Perguntas e Respostas

• DESPESAS CARGA E DESCARGA

  Pergunta n° 62719, postada em 5/7/2023, às 18:05

  Autor(a): *** (Eunápolis - BA)

  Boa tarde Somos uma empresa de Transporte de Carga exceto produtos perigosos e na nossa operação costuma-se contratar terceiros os chamados "chapas" para fazer serviços de Cargas e Descagas de mercadorias, pergunto: a) Estes valores são pagos através de recibos tendo em vista que são pessoas físicas que não emitem notas fiscais. Nos pagamentos destas despesas podemos tomar crédito do PIS e da COFINS? b) Se na pergunta acima não for permitido o crédito do PIS e da COFINS por conta de pagamento ser feito com recibo qual seria o procedimento que a empresa deveria adotar para garantir o crédito dos tributos nesta operação? c) Pagamento de diárias a terceiros com esta mesma finalidade Carga e Descarga pagas a pessoa físicas é permitido o crédito do PIS e da COFINS? Grato; Marcelo

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• CENTRAL DE BALANÇOS SPED

  Pergunta n° 62718, postada em 5/7/2023, às 11:37

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Caro Rufino, bom dia. Qual o prazo que as Sociedades Anônimas de Capital fechado que faturam menos de R$ 78.000.000,00/ano tem para publicar suas demonstrações da Central de Balanços SPED? Tendo um prazo, quais as penalidades caso não seja cumprido?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• CNAE

  Pergunta n° 62717, postada em 5/7/2023, às 11:31

  Autor(a): *** (Pará De Minas - MG)

  Gostaria de saber qual CNAE coloco para consultoria ambiental, teria um específico?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DIMINUIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL

  Pergunta n° 62716, postada em 5/7/2023, às 11:28

  Autor(a): *** (Pará De Minas - MG)

  Como proceder para fazer a diminuição do capital social de uma empresa limitada?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• RETENÇÃO DE TRIBUTOS FEDERAIS POR FUNDAÇÃO PÚBLICA DE DIREITO PRIVADO

  Pergunta n° 62715, postada em 5/7/2023, às 10:31

  Autor(a): *** (Colatina - ES)

  Considerando as regras específicas de retenção de tributos federais por órgãos públicos previstas na IN RFB 1234/2012 e na IN RFB 475/2004, qual tratamento devemos dar a uma fundação pública de direito privado que seja tomador de serviços?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• ESTOQUE

  Pergunta n° 62714, postada em 5/7/2023, às 10:28

  Autor(a): *** (Pará De Minas - MG)

  Como faço com o estoque de uma empresa do Simples Nacional, que será baixada ou vendida para terceiros? Pagaria imposto sobre esse estoque, tanto na baixa ou venda da empresa?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• APROVEITAMENTO DE CREDITO DE ICMS COMPRA COM DESÁGIO

  Pergunta n° 62713, postada em 5/7/2023, às 10:26

  Autor(a): *** (Sao Paulo - SP)

  Senhores, uma empresa de Tranporte de Passageiros Intermunicipal que utiliza o crédito Autorgado ou presumido de Icms em São Paulo ( art. 62 anexo III do RICMS) tem permissão ou autorização para comprar e utilizar créditos de Icms comprado em deságio?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• REGISTRO X450 JUROS SOB PARCELAMENTO

  Pergunta n° 62712, postada em 5/7/2023, às 09:52

  Autor(a): *** (Uberlândia - MG)

  Bom dia, de acordo com o Manual do ECF , fala que devemos informar juros pagos ou remetidos correspondentes a quaisquer transações realizadas pela pessoa jurídica. Neste contexto enquadra juros sobre parcelamento?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• REAVALIAÇÃO ATIVO

  Pergunta n° 62711, postada em 5/7/2023, às 09:17

  Autor(a): *** (Avaré - SP)

  Empresa mineradora que explora atividade de agregados à construção civil (areia, cascalhos) solicitou junto a uma empresa especializada um laudo para atualização/valorização dos direitos minerários que detem. Pergunta: como deverá ser contabilizado essa valorização atualizada de seu ativo como também a consequente incidência dos impostos devidos tendo em vista sua opção pelo lucro presumido

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DEDUTIBILIDADE IRPJ/CSLL

  Pergunta n° 62710, postada em 4/7/2023, às 16:22

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Boa tarde! Meu cliente recebeu um Auto de Infração referente ao ICMS, onde envolve quatro situações: 1- Deixou te recolher ICMS sobre notas fiscais de entradas não escrituradas - Sendo pago o valor principal do ICMS + JUROS s/tributo+ MULTA + Juros s/Multa; 2- ICMS pago a menor devido utilização de redução superior a permitida - sendo pago o valor principal ICMS + JUROS s/tributo+ MULTA + Juros s/Multa; 3-Ausência de retorno de industrialização no prazo de 180 dias - sendo pago ICMS + JUROS s/tributo+ MULTA + Juros s/Multa; 4- Ausência cancelamento notas e falta escrituração no EDF - sendo pago MULTA + Juros s/Multa; Sobre os valores pagos sobre esse Auto de Infração, alguma situação poderá ser considerada dedutível? Desde já agradeço suporte. Atenciosamente,

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder