Perguntas e Respostas

• CONTRATO MUTUO

  Pergunta n° 61966, postada em 14/2/2023, às 09:20

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Bom dia! Uma empresa e optante pelo lucro real, tem um contrato mutuo denominada mutuante, receber juros e receita de atualização de CDI, optou pelo regime PERSE, qual a obrigação de impostos que ela tem sobre o contrato mutuo, e qual o código de recolhimento. Regia Matos

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• BAIXA DE EMPRESA

  Pergunta n° 61965, postada em 14/2/2023, às 09:07

  Autor(a): *** (Palhoça - SC)

  Bom dia. Ao dar baixa em uma empresa (optante ao Simples nacional) o proprietário poderá constituir outra ainda no mesmo exercício? Há alguma implicação em relação ao faturamento da empresa anterior no faturamento da futura empresa? Obrigado

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• RENDIMENTO JUROS E CDI - EMPRÉSTIMO

  Pergunta n° 61964, postada em 14/2/2023, às 08:54

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Empresa do REGIME LUCRO PRESUMIDO emprestou dinheiro para outra PJ, no qual é pago mensalmente as parcelas do empréstimo, acrescido de juros e taxa CDI. Como deverá ser feita a tributação dessa operação? Tem a incidência de quais impostos? E qual deverá ser o código de recolhimento dos DARF's?

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• DIMOB IMOBILIARIA

  Pergunta n° 61963, postada em 14/2/2023, às 08:01

  Autor(a): *** (Pindamonhangaba - SP)

  Bom dia. Imobiliária administra o aluguel onde o locador é Pessoa Jurídica. No ano de 2022, foi repassado para o locador o valor do aluguel + IPTU. Pergunta: na DIMOB da Imobiliária eu lanço na coluna do rendimento bruto desse locador somente o valor do aluguel ou coloco o valor do aluguel + IPTU? Grata Adriana

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• NOTA FISCAL DE VENDA DE GADO EFETUADA POR PJ PARA OUTRO PJ

  Pergunta n° 61962, postada em 13/2/2023, às 16:14

  Autor(a): *** (Ituiutaba - MG)

  Boa tarde, como proceder com a seguinte situação: temos uma empresa que vai vender gados para o frigorifico, ambas são do Estado de Minas Gerais, como seria a emissão de nota fiscal nessa situação: a empresa vende o gado e precisa emitir a nota fiscal da venda para transportar o animal até o frigorifico, chegando no frigorifico o animal é abatido e pesado e o frigorifico emite a nota fiscal de entrada desse gado já abatido. Como proceder com a emissão da nota fiscal? pois o frigorifico vai pagar para a empresa o valor da nota fiscal de entrada que eles emitiram

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• LUCRO DISTRIBUIDO

  Pergunta n° 61961, postada em 13/2/2023, às 15:46

  Autor(a): *** (Ponte Nova - MG)

  Empresa fez três empréstimos aos sócios ao longo do exercício em 2023. D-Banco -C-Empréstimo ao sócio. No final do exercício os sócios vão pagar o empréstimo com o Lucro a ser distribuído. Como fazer os lançamentos dos lucros pagando os empréstimos?

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• DMED

  Pergunta n° 61960, postada em 13/2/2023, às 14:09

  Autor(a): *** (Juiz De Fora - MG)

  Ola boa tarde. temos uma empresa com o objeto social de CURSOS ON LINE, ATENDIMENTO TERAPIAS INTEGRATIVAS E PALESTRAS. as nfs de serviços sao de terapia ref constelação familiar sao emitidas com a descrição: terapia de qualquer especie destinadas ao tratamento fisico, organico e mental, inclusive RPG, reiki, shiatsu, cromoterapia e outros. Pergunta-se se as nfs emitidas com esssa descrição e serviços estao obrigadas a informar na dmed ? pode ser abatido no irpf? obrigada

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• TRIBUTAÇÃO NFS COM SERV. 9999-OUTROS SERVIÇOS

  Pergunta n° 61959, postada em 13/2/2023, às 12:52

  Autor(a): *** (Parecis - RO)

  Olá contador Perito, uma nota fiscal de serviço onde o prestador regime normal, utilizou serviço genérico 9999-outros serviços CNAE 4321500, mas o serviço descrito e de fato prestado foi " Serviço de hora munk, descarga e carga de equipamento", como deve ser considerado a tributação ISS/IR/CSLL/PIS e COFINS? Devem ser retidos esse tributos? Atte.,

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• ATIVIDADE SECUNDARIA E DESONERAÇÃO DA FOLHA

  Pergunta n° 61958, postada em 13/2/2023, às 11:52

  Autor(a): *** (Maringa - PR)

  Bom dia. Uma determinada empresa lucro real, tem em seu CNAE principal a atividade de Fabricação de Bicicletas, e em seu Cnae Secundário possui atividade de transporte rodoviário, e esta empresa possui diversos funcionários registrados como motorista, e atualmente o RAT está sendo calculado como 3% e Sest/Senat 2,5%. No entanto, a dúvida é a seguinte, sendo o CNAE secundário 49.30-2-02 é possível obter a desoneração da folha de pagamento da parte dos motoristas? E no caso da CPRB calcular 1,5% da receita geral da empresa, ou apenas da receita s/ transportes? Obrigada.

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• SOBRE CONTRIB. PREVIDENCIARIA P/ DENTISTA APOSENTADO

  Pergunta n° 61957, postada em 13/2/2023, às 10:01

  Autor(a): *** (Resende Costa - MG)

  Ola, bom dia! Gentileza me orientar, no caso DENTISTA: 1) O Dentista é obrigado a recolher a previdencia social federal, de acordo com montante de recibos amitidos, mesmo ultrapassando o teto mensal do INSS, aliquota de 20%? 2) E, se aposentar e continuar a trabalhar e emitir recibos, como fica esta contribuição? Agradeço.

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