Perguntas e Respostas

• NOTA DE DÉBITO DE CLIENTE (REEMBOLSO DE DESPESAS) POR CLAUSULA CONTRATUAL

  Pergunta n° 65308, postada em 23/12/2024, às 09:46

  Autor(a): *** (Olinda - PE)

  Bom dia Num contrato de prestação de serviços entre a empresa e seu cliente, tem clausula de reembolso de despesas de advocacia. Ocorre que o cliente envia nota de débito e anexa notas fiscais em nome dele, cliente. Notas fiscais de prestação de serviços de escritório de advocacia prestados a ele, cliente. É tributariamente aceitável o reembolso dessas notas de débito? É dedutivel?

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• PERDER AVOS DE FÉRIAS

  Pergunta n° 65307, postada em 20/12/2024, às 17:30

  Autor(a): *** (Pindamonhangaba - SP)

  Empresa fez um contrato de experiência de 15 dias, e agora estou falando o cálculo da rescisão no Término da Experiência. O colaborador faltou 3 dias desses 15 dias de experiência. Ele tem direito ou não de receber 1/12 avos de férias? Grata e boas festas a todos!

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• CALCULO DO LUCRO REAL ANUAL

  Pergunta n° 65306, postada em 20/12/2024, às 16:42

  Autor(a): *** (Colatina - ES)

  Boa tarde, sobre a apuração do lucro real anual, com levantamento do balancete de redução/suspensão, um exemplo de calculo : meses de janeiro/fevereiro pagou pela estimativa mensal, em março levantou o balancete apurou valor de CSLL R$ 1.654,65 e deduziu 1.876,19(csll pago meses anteriores ) e suspendeu o valor, para o mes de abril devo deduzir a diferença entre os valores R$ 221,54 ( 1.876,19- 1.654,65) do valor da csll paga em meses anteriores, ou continuo utilizando o valor de R$ 1.876,19 ( pago em jan e fev)?

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• EXCLUSÃO DEPRECIAÇÃO ACELERADA - TIPOS RELACIONAMENTO

  Pergunta n° 65305, postada em 20/12/2024, às 11:02

  Autor(a): *** (Mondaí - SC)

  NA "Tabelas Dinâmicas e Planos de Contas Referenciais - Leiaute 11 (Atualização: 19/12/2024)" na aba M300A, foi incluído o código de exclusão 128.05, que trata do Art. 2º, da Lei n° 14.871/2024. Ocorre que na referida tabela orienta o tipo de relacionamento "3 – Com Conta da parte B e Conta Contábil". Salvo engano, no caso da exclusão da depreciação acelerada deve ser realizado somente no Lalur, por meio da exclusão da diferença entre o que foi contabilizado pela depreciação normal e a Depreciação acelerada incentivada. portanto estaria correto ter de informar o tipo 3? pois ai sim quando terminar a depreciação incentivada será adicionado ao Lucro Real por meio de lançamento com o código 50.05 e a respectiva conta contábil em que foi contabilizado a contabilização normal. nesse mesmo sentido: qual conta contábil que deve ser informado no M310 por exemplo? uma vez que na contabilidade somente vai ter o valor normal lançado com despesa no resultado sendo que esse valo...[continua]

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• PARTICIPAÇÃO DE LUCROS DOS EMPREGADOS - PERÍODO NÃO ENCERRADO

  Pergunta n° 65304, postada em 20/12/2024, às 09:18

  Autor(a): *** (Recife - PE)

  Existe a possibilidade de uma empresa conceder um adiantamento para Participação de Lucros aos Empregados sem que o encerramento do exercício esteja encerrado? Nesta operação teria IRRF?

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• VARIAÇÃO CAMBIAL

  Pergunta n° 65303, postada em 19/12/2024, às 17:03

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Boa tarde! Considere uma empresa que optará em 2025 pelo Lucro Real (estimativa mensal - regime de competência) e exporta serviços. Questionamento: Tem como optar somente para o regime de caixa para variação cambial (para anular a variação cambial nao realizada), é possível fazer somente esta opção da variacao para o regime de caixa? Att.,

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• GRUPO ECONOMICO PARA TRANSFERENCIA DE COLABORADORES

  Pergunta n° 65302, postada em 19/12/2024, às 16:40

  Autor(a): *** (Vitória Da Conquista - BA)

  Boa tarde, gostaria que vocês me ajudassem me explicando o que caracteriza empresas do mesmo grupo econômico para fins de transferência de um colaborador de uma empresa para outra, sem dar baixa na carteira. Seria o sócio ser das mesmas empresas? Não estou falando de matriz e filial não e sim empresas do mesmo grupo econômico.

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• COMPENSAÇÃO IRPJ X SALDO NEGATIVO CSLL

  Pergunta n° 65301, postada em 19/12/2024, às 16:23

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Srs., boa tarde! É possível compensar débito de IRPJ com saldo negativo de CSLL no mesmo exercício de apuração do saldo? É possível fazer a compensação na escrita fiscal (sem fazer PERDCOMP)? Att.,

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• DESFALQUE

  Pergunta n° 65300, postada em 19/12/2024, às 15:57

  Autor(a): *** (Ribeirão Preto - SP)

  complementando a resposta 68756, a conta de resultado sera na DESPESA OPERACIONAL ou NÃO OPERACIONAL? qual seria a conta do SPED CONTABIL?

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• CRÉDITO OUTORGADO DE ICMS NO TRANSPORTE DE PASSAGEIROS INTERMUNICIPAL

  Pergunta n° 65299, postada em 19/12/2024, às 08:50

  Autor(a): *** (Sao Paulo - SP)

  Bom dia Gostaria de saber se com fim do benefício do Crédito Outorgado ( 20% do Icms de Saída ) para Transportes ( Art. 62 e Art. 11 do anexo III do RICMS/00 - SP ) este beneficio vigorará até 31/12/2024 ( paragráfo acrescentado pelo Decreto 67.383 de 20/12/2022 DOE 21/12/2022 em vigor desde 16/01/2023 ) a empresa cujo CNAE 49221-1-01 ( Transporte Rodoviário coletivo de Passageiros, exceto em região Metropolitana ) que adquiri mensalmente Peças para reposição e manutenção dos seus Veiculos ( ônibus ) ( NCM diversos - 8708 / 8544 / 8482 / 7318 / 9029 - Parafusos, Pneus,Válvulas, amortecedores, molas em geral etc... ) e tambem Combustives _ Oleo Diesel - 27101921 - Gasolina comum diretamente dos postos 27101259 ) e tambem as Notas Fiscais de Ativo Imobilizado. Poderá se creditar do Icms destacado nas Notas de compras normalmente? ( 12% , 18% e 4% )

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