Perguntas e Respostas

• COMPENSAÇÃO LUCRO REAL ANUAL

  Pergunta n° 55879, postada em 27/3/2020, às 13:13

  Autor(a): *** (Lages - SC)

  Boa Tarde. Empresa optante pelo lucro real anual. Durante o ano de 2019 efetuou pagamento a maior de R$ 100.000,00 de IRPJ e CSLL, verificado isso após o fechamento de 31/12/2019, mas mesmo assim gerou lucro. Estes impostos recolhidos a maior, podem ser compensados com PIS, COFINS, IRPJ e CSLL integralmente, ou seja, exemplificadamente, digamos que os impostos de PIS, COFINS, IRPJ e CSLL de janeiro/2020 deu R$ 105.000,00, podemos fazer per/dcomps e compensar os 100.000,00? Fazendo a empresa desembolsar apenas 5.000,00? Grato.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• SUSPENSAO DE CNPJ A PEDIDO DO CONTRIBUINTE - OBRIGACOES ACESSORIAS

  Pergunta n° 55878, postada em 27/3/2020, às 12:12

  Autor(a): *** (Brasilia - DF)

  PREZADO RUFINO, SOLICITAMOS A SUSPENSAO TEMPORARIA DO CNPJ DE UM CLIENTE, E JÁ FOI PROCESSADA. A DÚVIDA É SE MESMO COM O CNPJ SUSPENSO, AINDA TEMOS QUE CONTINUAR A APRESENTAR AS OBRIGACOES ACESSORIAS E O SPED FISCAL. AGRADEÇO A ATENCAO LÚCIO

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• SUSPENSÃO E PRORROGAÇÃO DE PAGAMENTOS DE TRIBUTOS FEDERAIS INCLUSIVE PARCELAMENTOS REFIS E PERT

  Pergunta n° 55877, postada em 27/3/2020, às 11:29

  Autor(a): *** (São Roque - SP)

  Empresa precisa pagar diversos tributos Federais do mês corrente, não estão parcelados e vencem no final do mês de Março/2020. Empresa possui também parcelamentos de tributos Federais que são parcelamentos convencionais/normais junto à RFB e PGFN. Empresa possui também parcelamentos de tributos Federais decorrentes de Refis e PERT e que estão sendo pagos normalmente. Porém, no presente momento a partir do vencimento do final de Março/2020 e a partir de Abril/2020 a empresa não tem condições de pagar os tributos Federais normais que não estão parcelados e também não tem condições de pagar todos os parcelamentos acima citados, em decorrência do estado de calamidade pública COVID - 19, em virtude de acontecimentos extraordinários e imprevisíveis, a empresa não está faturando, e o pouco que está faturando irá pagar salários, férias e fornecedores de bens e serviços. Por força maior, a empresa não terá condições financeiras de pagar nenhum tributo Federal, exceto a empre...[continua]

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• ALTERAÇÃO SOCIEDADE S/A - CAPITAL FECHADO PARA CAPITAL ABERTO

  Pergunta n° 55876, postada em 27/3/2020, às 09:45

  Autor(a): *** (Siderópolis - SC)

  Bom dia ! Uma Sociedade S/A de Capital fechado decide abrir o Capital ser uma Sociedade de capital aberto , qual o procedimento para fazer essa troca, vocês tem um passo a passo? obrigada

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• IMPORTAÇÃO DE PRODUTO PARA AVES E SUINOS

  Pergunta n° 55875, postada em 27/3/2020, às 09:35

  Autor(a): *** (Valinhos - SP)

  Prezados, bom dia! Há incidência de PIS E COFINS na importação e revenda do produto de NCM nº 2309.90.90 (NOME TÉCNICO: COLECALCIFEROL) importado especialmente para aves e suínos?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• CONTABILIZAÇÃO DE PAGTO REFERENTE NOTA FISCAL DE PAUTA

  Pergunta n° 55874, postada em 27/3/2020, às 09:11

  Autor(a): *** (Piracicaba - SP)

  Bom dia, Empresa de Lucro Real compra torta de algodão com preço de pauta, quando é emitida a NF de Pauta o pagamento ao fornecedor é maior, como podemos contabilizar esta diferença paga a maior? Obrigada.

  3 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• REF PERGUNTA 55845

  Pergunta n° 55873, postada em 27/3/2020, às 08:00

  Autor(a): *** (Ponte Nova - MG)

  Referente ao aporte de dinheiro pelo produtor ou financiamento bancário rural na pergunta 14 do Perguntas e respostas do Livro caixa diz que devem ser lançados os valores dos emprestimos na data das despesas.Qual o entendimento de vocês nesta questão. Ex Produtor recebeu um emprestimo em 02/2020 de R$ 1.000,000,00. Teve despesas de 500.000,00 em 03/20 e 500.000,00 em 04/2020. Deve lançar a entrada dos recursos só na data das despesas apesar do emprestimo ter entrado na conta em 02/2020. Em qual registro deve ser lançado?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• CPF NO CAMPO DA CARTEIRA DE TRABALHO

  Pergunta n° 55872, postada em 26/3/2020, às 17:54

  Autor(a): *** (Resende - RJ)

  Excelente tarde.. Nos cadastros do seguro desemprego, FGTS.. no preenchimento dos dados da Carteira de Trabalho, agora com a nova orientação de informar o número do CPF, como preencher o campo da CTPS data de emissão? Atte Ronaldo

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• RESILIÇÃO PJ

  Pergunta n° 55871, postada em 26/3/2020, às 17:49

  Autor(a): *** (Belo Horizonte - MG)

  Boa tarde Sou um escritorio de contabilidade e temos um cliente de representação comercial que resiliou o contrato com uma empresa e recebeu uma indenização com irrf como contabilizo esse dinheiro entrando e o irrf posso compensar?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• TRIBUTOS FEDERAIS

  Pergunta n° 55870, postada em 26/3/2020, às 17:46

  Autor(a): *** (Ribeirão Preto - SP)

  so para confirmar, de acordo com MP 12\2020 a prorrogacao para ultimo dia do 3 mes sbsequente alcança a PREVIDENCIA, IPI, PIS, COFINS, IRPJ ( 1 TRIMESTRE), CSLL (1 TRIMESTRE)

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder