Perguntas e Respostas

• SCP X SOCIA OSTENSIVA

  Pergunta n° 56959, postada em 26/8/2020, às 17:08

  Autor(a): *** (Rio Do Sul - SC)

  Boa tarde, 1) A “Sócia Ostensiva” e a “SCP” são optantes pelo lucro presumido. Quanto ao recolhimento dos impostos PIS, Cofins, IRPJ e CSLL, verificamos que devem ser recolhidos pela “Sócia Ostensiva”. Precisamos emitir em DARF separado para cada imposto referente ao débito da “Sócia Ostensiva” e da “SCP”? Ou podemos fazer um único DARF com o valor a recolher? 2) – Se recolhidos os impostos em um mesmo DARF, na DCTF preciso separar por variações? Ex. PIS – 8109/2 e 8109/8; Cofins – 2172/1 e 2172/8; IRPJ - 2089/1 e 2089/8; CSLL 2372/1 e 2372/8; 3) – Com relação a EFD Contribuições, verificamos que há obrigatoriedade de entrega da Sócia Ostensiva, mencionando esta característica e trazendo no registro 0035 os dados da SCP e também a obrigatoriedade da Sócia Ostensiva realizar a entrega da EFD Contribuições da SCP, constando no registro 0035 a sua identificação. Na EFD da “Sociedade Ostensiva”, registra-se o valor total da contribuição a recolher (Somando o valor da...[continua]

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• SCP X SOCIA OSTENSIVA

  Pergunta n° 56958, postada em 26/8/2020, às 17:03

  Autor(a): *** (Rio Do Sul - SC)

  Boa tarde, Foi criada uma em empresa “Sociedade Em Conta De Participação – SCP”, onde a “Sócia Ostensiva – Matriz” é prestadora de serviços na área de saúde estabelecida na cidade de Florianópolis. A “Sócia Ostensiva – Matriz”, possui uma “Filial” que está estabelecida na cidade de Joinville. A “SCP” está estabelecida na cidade de Joinville, ou seja, na mesma cidade onde está estabelecida a “Filial” da Sócia Ostensiva. Com relação a emissão de notas fiscais de prestação de serviços da empresa “SCP”, devem ser emitidas pela empresa “Sócia Ostensiva matriz” estabelecida em Florianópolis, ou pela “Filial” estabelecida em Joinville?

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• GARANTIA FABRICANTE

  Pergunta n° 56957, postada em 26/8/2020, às 15:36

  Autor(a): *** (Rio Do Sul - SC)

  Boa tarde, Fabricante de peças para motos, motosserras, roçadeiras para seus clientes (Oficinas, comércios atacadistas e varejistas de autopeças). As remessas em garantia são feitas da indústria para os clientes, referente peças com defeitos de fabricação. Depois de analisada a peça pelo departamento de qualidade, se for detectado defeito de fabricação, é enviado um novo produto ao cliente. Pela lei o prazo seria 03 meses após a data da emissão da nota fiscal ao consumidor final (usuário). Porém não seguimos o prazo, se for detectado defeito de fabricação mesmo após os 03 meses concedemos a garantia e enviamos novo produto ao cliente Dúvidas: Qual é o procedimento correto nas garantias: 1) O cliente envia a peça com NF-e com a CFOP 5.949/6.949 Remessa em garantia com destaque de ICMS e IPI com os valores conforme NF-e de compra? 2) O fabricante, após análise técnica da peça. Se for detectado defeito. Faz um retorno da NF-e recebida do cliente nos CFOP 5.949/6.949 ...[continua]

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• EXIGIR TESTE COVID

  Pergunta n° 56956, postada em 26/8/2020, às 15:18

  Autor(a): *** (Rio Do Sul - SC)

  Empresa irá custear os exames de COVID para todos os empregados. Alguns empregados se negaram a fazer, a empresa pode exigir que faça? Quais os detalhes sobre esse assunto?

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• PREVIDÊNCIA PRIVADA PESSOA JURÍDICA

  Pergunta n° 56955, postada em 26/8/2020, às 15:13

  Autor(a): *** (Manaus - AM)

  Contrato de Previdência Privada Pessoa Jurídica é um investimento ou um custo com o funcionário? Previdência privada Pessoa Jurídica de benefício somente para os sócios, como classificar e como faz o lançamento contábil.

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• PAGAMENTOS ATRAVÉS DE PERDCOMP

  Pergunta n° 56954, postada em 26/8/2020, às 15:02

  Autor(a): *** (Lapa - PR)

  Boa tarde, Foi efetuado um processo de levantamento tributário que gerou um valor de crédito de PIS e COFINS pago a maior para recuperar, créditos esses que estão sendo utilizados para pagamentos dos impostos a vencer (PIS COFINS IRPJ CSLL) através de PERDcomps, nesse contexto tenho o valor do imposto mensal gerado a pagar lançado Debito Resultado X Credito no passivo, minha dúvida esta na qual conta contábil devo creditar como contrapartida para contabilizar o pagamento desses valores efetuados através das Perdcomps?

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• LEGISLAÇÃO DAS FÓRMULAS DE ANÁLISE ECONÔMICA E FINANCEIRA

  Pergunta n° 56953, postada em 26/8/2020, às 14:21

  Autor(a): *** (Manaus - AM)

  O sistema que eu utilizo apresenta fórmulas de análise Econômica e financeira, a qual gostaria de saber a legislação e se as formulas estão corretas, segue abaixo: 1- Rentabilidade do Investimento Total = (Resulta Antes das Provisões) / (Ativo) 2- Rentabilidade do Capital Próprio = (Resultado Antes das Provisões) / (Patrimônio) Líquido) 3- Rentabilidade do Ativo ROA = (Lucro ou prejuízo) / (Ativo) 4- Rentabilidade do Patrimônio Líquido ROE = (Lucro ou prejuízo) / (Patrimônio Líquido) 5- Endividamento Total = (Passivo Circulante + Passivo não Circulante) / (Ativo) 6- Grau de endividamento = (Passivo Circulante + Passivo não Circulante) / Patrimônio Líquido 7- Composição de Endividamento = (Passivo Circulante) / (Passivo Circulante + Passivo não Circulante) 8- Capital de Giro Terceiros = (Patrimônio Líquido + Resultado de Exercícios Futuros) / (Ativo) 9- Capital de Giro Próprio = (Patrimônio Líquido) / (Ativo Circulante) 10- Solvência Geral = (Ativo) / (P...[continua]

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• PRO LABORE PARA SERVIDOR PUBLICO

  Pergunta n° 56952, postada em 26/8/2020, às 14:10

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Um sócio cotista da empresa pode fazer retirada de pro labore, send ele também servidor publico?

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• FRACIONAMENTO HORÁRIO DE ALMOÇO

  Pergunta n° 56951, postada em 26/8/2020, às 14:09

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Um funcionário pausa seu expediente varias vezes ao dia para fumar, posso reduzir o horário do almoço dele e compensar a diferença nesses intervalos que ele faz durante o dia?

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• INVOICE

  Pergunta n° 56950, postada em 26/8/2020, às 14:06

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  O cliente prestou serviço pro exterior e foi emitido o INVOICE. O valor já foi recebido por uma plataforma digital chamada PAYONEER. A nota deve ser emitida no Brasil na data do recebimento do valor em moeda estrangeira na plataforma digital ou na data da conversão/saque na conta bancaria no Brasil?

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