Perguntas e Respostas

• EXCLUSAO DO ICMS DA BASE CALCULO PIS/COFINS

  Pergunta n° 58827, postada em 21/6/2021, às 09:02

  Autor(a): *** (Cruzeiro - SP)

  Uma drogaria, lucro presumido, pode excluir o ICMS da base de calculo do PIs/COFINS correto ? Seria sobre todos os produtos tributados pelo ICMS ou apenas pelos produtos da lista neutra ? Tem algum exemplo de calculo ?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• EMPRESA SIMPLES DE CRÉDITO - ESC

  Pergunta n° 58826, postada em 18/6/2021, às 11:40

  Autor(a): *** (Brasilia - DF)

  Boa tarde. Empresa simples de crédito - Multa e Juros de mora recebidos por atraso, devo considerar receita da atividade ou receita não operacional . Lourdes

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DÚVIDA - PRODUTOR RURAL

  Pergunta n° 58825, postada em 18/6/2021, às 10:05

  Autor(a): *** (Ituiutaba - MG)

  Dúvida em relação a produtor rural: se um produtor rural comprar pó de pedra de um fornecedor de outro estado, ele paga o diferencial de alíquota? Depende da atividade dele?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• RETORNO DE COMODATO

  Pergunta n° 58824, postada em 18/6/2021, às 09:20

  Autor(a): *** (Lajeado - RS)

  Bom dia Recebemos uma nota fiscal de "remessa de comodato" que veio de ''SP'' para o "RS" com ICMS não incidente. CFOP 6.908 Como procedo com a devolução? Há incidência de ICMS? qual embasamento legal?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• INCORPORAÇÃO REVERSA

  Pergunta n° 58823, postada em 18/6/2021, às 09:12

  Autor(a): *** (Rio Do Sul - SC)

  1. A empresa AB Tecnologia possui dois sócios pessoas jurídicas e um sócio pessoa física, conforme segue: Empresa A Participações 539.000,00 49% Empresa B Participações 539.000,00 49% Pessoa Física C 22.000,00 2% 1.100.000,00 100% 2. A empresa AB Tecnologia decide incorporar as duas empresas investidoras, as quais possuem os seguintes valores nos Balanços Levantados para fins de incorporação: Balanço Empresa A Participações ATIVO 6.075.000,00 ATIVO CIRCULANTE 450.000,00 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 450.000,00 Aplicações de liquidez imediata 450.000,00 ATIVO NÃO CIRCULANTE 5.625.000,00 INVESTIMENTOS 5.625.000,00 Empresa AB Tecnologia 5.500.000,00 Empresa D Consultoria 50.000,00 Empresa E Consultoria 75.000,00 PASSIVO 6.075.000,00 PASSIVO CIRCULANTE...[continua]

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• VENDA PARA FORA DO ESTADO

  Pergunta n° 58822, postada em 18/6/2021, às 08:43

  Autor(a): *** (Maua - SP)

  Atacadista de produtos alimenticios, ao vender para fora do Estado SC. Quanto a tributação do ICMS será com a alíquota do destino? e os produtos que são ST em SP, consultar convênio/protocolo para verificar se o ST deverá ser recolhido antecipado ou na entrada da mercadoria no destinatário? Att.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• COMPENSAÇÃO INSS SALÁRIO MATERNIDADE

  Pergunta n° 58821, postada em 18/6/2021, às 07:32

  Autor(a): *** (Santa Rosa - RS)

  Bom dia, quais são os passos para fazer a compensação do INSS patronal do salário maternidade pago indevido de períodos anteriores quando era GPS? Empresa hoje obrigada ao e-social e DCTFWEB. Após apurados os valores competência por competência, faço um pedido de restituição e após isso faço a compensação na próxima guia ou posso fazer direto a compensação?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DCTF INCORPORADAS

  Pergunta n° 58820, postada em 17/6/2021, às 17:56

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  Temos uma empresa do Lucro Presumido que incorporou outra empresa do Simples Nacional, a data do processo na Junta Comercial deferiu em 13/04/2021, porém a data do contrato é 15/01/2021 (mesma data em que os lançamentos de Incorporação foram realizados). Temos as seguintes dúvidas em relação à DCTF: - Qual a data de incorporação que deve ser considerada, 15/01 ou 13/04? - Devem ser enviadas duas DCTF, uma até a data da Incorporação e outra após a Incorporação? - Se devem ser apresentadas duas DCTF, em qual delas devem ser informados os débitos? - A empresa do Simples (Incorporada) precisa enviar a DCTF?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• OPERACAO TRIANGULAR DE INDUSTRIALIZACAO

  Pergunta n° 58819, postada em 17/6/2021, às 17:29

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  O cliente A,(RS) adquiriu de fornecedor (SP) tubos e conexões que serão utilizados na fabricação de uma máquina para uso próprio (imobilizado). Esse cliente solicitou que o fornecedor entregue esses tubos e conexões na empresa B (meu cliente)(do RS) que será a responsável por fabricar essa máquina. Contudo, segundo o fornecedor ele não poderia entregar essa mercadoria para o meu cliente (empresa B), pois trata-se de uma venda para uso e consumo cuja nota possui ST. Entendo que ele está considerando a finalidade da mercadoria para o cliente A ao afirmar isso. Minha dúvida é: o fornecedor está correto quanto a isso? Não poderia ser aplicado neste caso uma venda com operação triangular? Qual a forma correta de tratar esse caso? Quais as cfop que o fornecedor emite para empresa A, e destaca o que de impostos (icms) e qual a cfop que o fornecedot emite para empresa B, e referencia, ou destaca algum imposto, e qual cst

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• VENDA DE ATIVO INFERIOR A UM ANO

  Pergunta n° 58818, postada em 17/6/2021, às 15:57

  Autor(a): *** (Pindamonhangaba - SP)

  Boa tarde! Uma empresa do Presumido, atividade: incorporação de imóveis, vendeu um Lote via permuta com torna... O bem recebido em permuta foi um veículo. Surgiu a oportunidade de venda deste veículo no período inferior a um ano, a tributação dessa venda se dará como ganho de capital (custo de depreciação) ou como revenda de mercadoria? att,

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder