Perguntas e Respostas

• RETENÇÃO DOS TRIBUTOS FEDERAIS

  Pergunta n° 1863, postada em 3/2/2004, às 18:12

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Senhores, solcito se possível que me disponibilizem um exemplo prático de emissão de nota com as retenções, em que momento deve ser emitido os darfs, quem deve efetuar o recolhimento, etc... O assunto ainda está um pouco confuso para mim e meu cliente, que é prestador de serviços pede orientação quanto a emissão de nota fiscal. Desde já agradeço.

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• RECEITAS OU REEMBOLSO DE DESPESAS

  Pergunta n° 1862, postada em 3/2/2004, às 17:50

  Autor(a): *** (Rio De Janeiro - RJ)

  Caro Professor. Voltando ao mesmo assunto, estive fazendo algumas contas e cheguei a seguinte conclusão, se sou obrigado a considerar os premios que recebo como receita e acrescentar a minha base de calculo do Pis, Cofins, IR E CSLL (Lucro Presumido) é melhor eu emitir Nota de Serviço do que receber por ND. No caso de ND de 100.000,00, vou recolher cofins de 3.000,00, Pis de 650,00, imposto de renda 15.000,00 + adicional de 10.000,00 e CSLL de 9.000,00, meu resultado liquido é de R$ 62.350,00 No caso de NF de 100.000,00, vou recolher ISS 5% 5.000,00, Cofins de 3.000,00, Pis de 650,00, imposto de renda de 4.800,00 + adicional de 3.200,00 e CSLL de 2.880,00, o meu resultado liquido é de R$ 80.470,00. Estou correto?

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• RECEITAS OU REEMBOLSO DE DESPESAS

  Pergunta n° 1860, postada em 3/2/2004, às 17:11

  Autor(a): *** (Rio De Janeiro - RJ)

  Caro professor, Ainda sobre o mesmo assunto,se a resposta for que devo considerar como receita, eles deveriam ter feito retenção de IR na fonte?

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• SERVIÇO DE LIMPEZA

  Pergunta n° 1858, postada em 3/2/2004, às 15:57

  Autor(a): *** ( - )

  Prezados Senhores, Estamos contratando uma senhora para fazer limpeza na empresa, trabalhando em média 04 horas por dia, porém ela já é aposentada. Podemos registrá-la? Qual seria o procedimento mais correto neste caso? Grata,

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• PORTE DA EMPRESA

  Pergunta n° 1857, postada em 3/2/2004, às 15:24

  Autor(a): *** (Formosa - GO)

  TENHO UMA EMPRESA QUE ESTA ENQUADRADA NO SIMPLES COMO ME E ULTRAPASSOU O LIMITE DE R$ 120.000,00 EM 2002 E 2003, DEVERIA TER COMUNICADO ATÉ O ULTIMO DIA DE JANEIRO/2004 A MUDANÇA DE PORTE DA EMPRESA P/ EPP E POR DESCUIDO NÃO FIZ. O QUE DEVO FAZER? ESTARÁ AUTOMATICAMENTE EXCLUIDA DO SIMPLES? OU POSSO EFETUAR OS RECOLHIMENTOS DO SIMPLES COMO EPP?

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• LIVRO REGSITRO DE APURACAO DO IPI

  Pergunta n° 1856, postada em 3/2/2004, às 14:46

  Autor(a): *** (Sao Paulo - SP)

  Caro Rufino, estou necessitando do modelo do Livro Registro de Apuração de IPI, voce poderia indicar-me onde conseguir o modelo ?

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• RECURSOS HUMANOS

  Pergunta n° 1854, postada em 3/2/2004, às 12:43

  Autor(a): *** (Sorocaba - SP)

  BOA TARDE A EMPRESA DE RECURSOS HUMANOS DESTACOU OS REFERIDOS IMPOSTOS RETIDOS (COFINS,CSSL,PIS, ETC), NÃO DESCONTOU DO VALOR DO SERVIÇO...AGORA FIQUEI EM DUVIDA QUEM PAGA ESSES IMPOSTOS O TOMADOR DE SERVIÇO OU O PRESTADOR DE SERVIÇO? E AS GUIAS SÃO QUITADAS NO NOME DE QUEM DO TOMADOR OU DO PRESTADOR? ATENCIOSAMENTE ADRIANA

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• REPRESENTAÇÃO COMERCIAL

  Pergunta n° 1853, postada em 3/2/2004, às 12:40

  Autor(a): *** (Sorocaba - SP)

  BOA TARDE O RAMO DE REPRESENTAÇÃO COMERCIAL COM FATURAMENTO ANUAL DE ATÉ 120.000,00 PAGA QUANTO DE IRPJ (LUCRO PRESUMIDO) E CSSL? HAVERÁ RETENÇÃO DOS IMPOSTOS NESSE RAMO TAMBEM? ATENCIOSAMENTE ADRIANA

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• INSS

  Pergunta n° 1852, postada em 3/2/2004, às 12:36

  Autor(a): *** (Sorocaba - SP)

  BOA TARDE TENHO CLIENTES QUE CONTINUAM PAGANDO CARNÊ DE INSS SOBRE 1 SALARIO MINIMO NO DIA 15 DE CADA MÊS...E NÃO ESTOU ENVIANDO A GFIP SEM MOVIMENTO, POR QUE FIQUEI EM DUVIDA SE PODIA OU NÃO MANDAR...POIS ACHO QUE ESSA SITUAÇÃO DE PAGAR NO DIA 15 ESTA INCORRETA...GOSTARIA DE SABER QUAL É O CERTO ATENCIOSAMENTE ADRIANA

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• AUTONOMO

  Pergunta n° 1851, postada em 3/2/2004, às 12:31

  Autor(a): *** (Sorocaba - SP)

  BOA TARDE ESTOU CALCULANDO INSS DE CONTRIBUIENTE AUTONOMO QUE AUFERE SEUS RENDIMENTOS DE PESSOAS FISICAS , É UMA FISIOTERAPEUTA, GOSTARIA DE SABER SE CALCULO 11% OU 20% SOBRE O RENDIMENTO, E SE O VENCIMENTO PARA PAGAMENTO É NO 1º DIA UTIL OU DIA 15 DE CADA MÊS. SEM MAIS ATENCIOSAMENTE ADRIANA

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