Perguntas e Respostas

• LUCROS A DISTRIBUIR

  Pergunta n° 62056, postada em 7/3/2023, às 12:28

  Autor(a): *** (Piracicaba - SP)

  Bom dia! Empresa Holding presumido, deseja retirar um valor de R$ 500.000,00 do PL lançando na rubrica Lucros a Distribuir no Passivo. Seria realizado uma Ata deliberando com os socios, isso é possivel? É necessário que a empresa tenha comprovação de disponibilidade financeira? Grata

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• BENS PRÓPRIOS - COMODATO

  Pergunta n° 62055, postada em 7/3/2023, às 11:29

  Autor(a): *** (Maringa - PR)

  Bom dia. Uma determinada empresa lucro presumido, que em seu CNAE possui a atividade 6810-2/01 e 6810-2/02 recentemente comprou alguns imóveis, apartamentos na planta, no entanto, um destes aptos ficará pronto ainda neste ano, e será para o sócio da empresa morar, podemos classificar contabilmente como estoque e quando o sócio for residir emitirmos um contrato de comodato ? Pois, em alguns anos o mesmo poderá vir a vender este imóvel. Obrigada.

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• VIAGEM A SERVIÇO DA EMPRESA

  Pergunta n° 62054, postada em 7/3/2023, às 10:21

  Autor(a): *** (Juiz De Fora - MG)

  uma colaboradora que 1 vez por mês viaja junto com o empregador para prestar serviços em outra localidade , fica la 1 dia trabalhando e a noite fica em hotel, sendo todas as despesas hotel ,alimentação, transporte etc.. por conta do empregador, nesse caso as perguntas são : 1 por estar fora de sua localidade o empregador tem que compensar com algum valor ou hora extra etc.. a noite que o colaborador irá passar em outra cidade, lembrando que todos os gastos correm por conta do empregador ? 2 nessa viagem mesmo sem extrapolar as 44h de trabalho mas a viagem em si de ida e volta for demorada exemplo 4h de viagem para iniciar os trabalhos e ao final da jornada mais 4h para a volta para casa , de alguma forma a empresa tem que compensar com valor ou hora extra esse tempo de viagem?

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• NFE DE UMA OM

  Pergunta n° 62053, postada em 7/3/2023, às 09:57

  Autor(a): *** (Belo Horizonte - MG)

  Empresa Fabricação/Comércio Joalheria enquadrada no simples nacional, comprou interestadual (SP) OURO NCM 71110000 de uma OM DISTRIBUIDORA DE TITULOS E VALORES, emitindo a NFe de Entrada CFOP 2949, CSOSN 0900, alíquota 0%, Simples Nacional, matéria prima da empresa. Nesse caso será devido tributar a 18% em MG para o recolhimento da antecipação do ICMS?

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• PARCELAS DE LUCROS EXCEDENTES DÚVIDA CONTABILIZAÇÃO

  Pergunta n° 62052, postada em 7/3/2023, às 09:47

  Autor(a): *** (Colatina - ES)

  Prezados, ainda ligando ficou dúvidas em relação a correta contabilização da parcela excedente de lucros ( Pergunta nº 61812, resposta n° 65129. Fiz conforme o orientado em todos os trâmites, mas conforme orientado por telefone não pode ficar saldo na conta de adiantamento de lucros, no nosso caso está ficando o valor líquido da parcela excedente. Talvez eu esteja fazendo algum lançamento errado. Vou descrever como fiz: Em novembro fui lançando as transferências feitas a pessoa física na conta redutora do PL Adiantamento de Lucros. Nesse mês o valor transferido excedeu r$ 106,37. Reajustei o valor e lancei essa diferença conforme orientado da seguinte forma: D - PARCELA EXCEDENTE - R$ 163,65 C - ADIANTAMENTO DE LUCROS - R$ 106,37 C - IRRF A RECOLHER - R$ 57,28 Em dezembro, fiz o mesmo, lancei as transferências como adiantamento de lucros (redutora do PL). porém ao final de dezembro houve novamente parcela excedente. Fiz os mesmos lançamentos que fiz em novembro:...[continua]

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• MATÉRIA PRIMA E DEVOLUÇÃO

  Pergunta n° 62051, postada em 7/3/2023, às 09:22

  Autor(a): *** (Belo Horizonte - MG)

  Empresa Fabricação/Comércio Joalheria enquadrada no simples nacional, comprou interestadual (SP) MADREPEROLA LAPIDADO NCM 96019000, CFOP 6102, CSOSN 0101, alíquota 0% e PEROLAS CULTIVADAS NCM 71012200, CFOP 6102, CSOSN 0101, alíquota 0%, Simples Nacional, para matéria prima da empresa. Sendo assim os produtos citados acima são tributado a 18% em MG para o recolhimento da antecipação do ICMS. Porém os produtos foram devolvidos, nesse caso o ICMS antecipado poderá ser deduzido por causa da devolução ou será preciso entrar com processo de restituição?

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• VENDA ATIVO IMOBILIZADO - SIMPLES NACIONAL

  Pergunta n° 62050, postada em 7/3/2023, às 09:05

  Autor(a): *** (Araras - SP)

  Bom dia. Uma empresa do Simples Nacional, ao vender um ativo imobilizado(veículo), pode deixar de depreciar o bem, sem que exista um laudo técnico? Desde já agradeço Simara

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• PERGUNDA 62048

  Pergunta n° 62049, postada em 7/3/2023, às 08:53

  Autor(a): *** (Maua - SP)

  Não seria declarar na pessoa física e sim oferecer tributação na pessoa jurídica.

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• DIMOB

  Pergunta n° 62048, postada em 7/3/2023, às 08:51

  Autor(a): *** (Maua - SP)

  Uma empresa de bens e participações contrata uma imobiliária para efetuar a locação do imóvel e o valor da comissão será o valor do aluguel. Quem efetuou o pagamento para imobiliária foi o inquilino e a nota fiscal de comissão emitida em nome dele. Nesse caso temos que apresentar DIMOB visto que o locador não recebeu o valor e, declarando em DIMOB ele teria que declarar esse recebimento na pessoa física sem ter recebido?

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• PERMUTA DE IMOVEIS

  Pergunta n° 62047, postada em 6/3/2023, às 17:27

  Autor(a): *** (Manaus - AM)

  Boa tarde, Uma empresa do ramo de empreendimentos imobiliários, adquiriu um terreno de outra empresa.Do valor total da compra foi dado 04 lotes da empresa e a diferença foi feito pagamento via banco. Esses lotes que foram como permuta, deve ser considerado como uma receita de vendas e tributar o valor? Como registrar essa operação na contabilidade da empresa?

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