Perguntas e Respostas

• CREDITO SOBRE FRETE

  Pergunta n° 62414, postada em 8/5/2023, às 16:17

  Autor(a): *** (Ribeirão Preto - SP)

  uma empresa que apura PIS/COFINS não cumulativo, credita PIS/COFINS sobre valor do frete proporcional as receitas tributadas somente a aliquota basica ou tambem sobre vendas tributadas a aliquota diferenciada e monofasicas.

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• REGISTRO EM DESPESAS OU INVESTIMENTOS

  Pergunta n° 62413, postada em 8/5/2023, às 14:45

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Gastos com Reformas em prédios alugados/locados de terceiros, podem ser registrados como despesas em sua totalidade? Exemplo: pagamento a terceiros pela pintura de um prédio alugado no valor de R$ 200 mil reais.

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• ASSISTÊNCIA MÉDICA DE PESSOA FISICA SEM VINCULO

  Pergunta n° 62412, postada em 8/5/2023, às 13:30

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  A dúvida é a seguinte: Uma ex funcionária escolheu a opção de permanecer na apólice da assistência médica da empresa e faz mensalmente o desembolso da sua assistência medica para a empresa. A pergunta é saber como a empresa informa na DIRF, visto que ela está na apolice porem não é mais funcionaria. Como ela desembolsa 100% do valor do seguro saude ela tem direito de declarar em sua Declaração de IR. Caso ela declare, é possível cair na malha fina? E se cair como ela faz para sair, mostrando os comprovantes de transferência bancária para a empresa?

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• CREDITO EXTEMPORÂNEO DE ICMS

  Pergunta n° 62411, postada em 8/5/2023, às 10:19

  Autor(a): *** (Siderópolis - SC)

  Bom dia! Como faço para compensar credito de ICMS no Estado de SC de períodos anteriores que não foram lançados na escrita fiscal da época e nem declarados na DIME e na EFD fiscal?

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• REGISTRO 1601 SPED ICMS/IPI

  Pergunta n° 62410, postada em 8/5/2023, às 08:51

  Autor(a): *** (Parecis - RO)

  Olá Contador Perito, com relação ao preenchimento do Registro 1601 da EFD ICMS IPI, deve ser informado valores que transitam no Banco que não fazem parte das vendas produtos/serviços da empresa, exemplo: Recebimentos de empréstimos mútuos, recebimento de devoluções de pagamentos em duplicidade de compras , Entrada por empréstimos contraídos etc.. Atte.,

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• DIRPF 2023 LUCROS

  Pergunta n° 62409, postada em 5/5/2023, às 16:54

  Autor(a): *** (Porto Alegre - RS)

  Boa tarde. Em 2022, realizei um acordo para indenização de desapropriação de imóvel. O valor é composto por duas verbas: indenização e juros compensatórios. Sobre a indenização sei que não incide imposto, mas quanto aos juros tenho dúvida. Acredito que também sejam isentos, mas eles devem ser lançados separadamente, segundo a Receita Federal. Assim, pergunto: lançamentos separados sob quais códigos? Obrigada.

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• PREMIACOES EM VOUCHER

  Pergunta n° 62408, postada em 5/5/2023, às 15:46

  Autor(a): *** (Campinas - SP)

  Boa tarde! Foi comprado uma quantia em valor de VOUCHER para dar como premiação para os funcionários do comercial. Esses vouchers foram comprados e uma loja especifica e o funcionário poderá ir trocar por qualquer mercadoria que quiser. É considerado como brindes? Essa despesa é dedutível do IRPJ/CSLL?

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• SUSPENSÃO ACOMPANHAMENTO CONJUGE

  Pergunta n° 62407, postada em 5/5/2023, às 14:50

  Autor(a): *** (Rio Do Sul - SC)

  A esposa do funcionário no dia 06/04/2023 teve um principio de infarto e foi internada neste dia no hospital. No dia 10/04/2023 ela passou por uma cirurgia de cateter e o mesmo apresentou problema, onde ela entrou em emergência para a cirurgia de coração. Foi feita esta cirurgia e ela permaneceu ainda no hospital por mais uns dias. o funcionário ficou como acompanhante dela. Ainda não tem previsão de quando ele irá retornar ao trabalho, pois ela requer cuidados. Pelo o que ele me falou, o médico deu um documento para ele atestando que a esposa dele passou por cirurgia. A minha pergunta é a seguinte: tem como fazer a suspensão de trabalho destes dias que ele está afastado, pois ele ainda não sabe quando ira voltar a trabalhar?

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• RETENÇÃO INSS BC DO IMPOSTO NA RETENÇÃO

  Pergunta n° 62406, postada em 5/5/2023, às 13:02

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Boa Tarde Consultor, preciso de ajuda minha empresa presta serviços de transporte de pessoas e deve reter o inss de acordo com in rfb 2110/2022 o problema esta na bc da retenção no artigo 117 ele fala sobre a redução, minha duvida é a bc da retenção deve ser no minimo 30% ou dos gastos somente 30% pode ser abatido, exemplo nf R$1.000,00 devo usar de bc de inss R$300,00 ou R$700,00 pois entendo que no minimo deva ser a bc de 30% sobre valor do serviço, porem meu cliente alega ao contrario, onde entende que as despesas devem ser ate 30% , sendo assim a bc de retenção deveria ser 70%

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• AÇÕES NÃO ADQUIRIDAS

  Pergunta n° 62405, postada em 5/5/2023, às 11:18

  Autor(a): *** (Lapa - PR)

  Bom dia, preciso saber se lança e como lançar. A pessoa física, recebeu ações da empresa que trabalha, as quais serão realmente suas, se permanecer na empresa até 2025. durante o ano, ele recebe dividendos das mesmas. como lançar essas ações no imposto de renda visto que no documento elas aparecem como ações não adquiridas, e com valor em dólares (é uma multinacional)?

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