Perguntas e Respostas

• ABATIMENTO DA BASE DE CALCULO ATIVIDADES DE SAÚDE E VETERIANÁRIA

  Pergunta n° 63581, postada em 18/12/2023, às 15:16

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Bom dia, para a empresa que presta serviço de saúde, clinicas particulares e também as clinicas veterinárias, quanto a emissão de notas de procedimentos cirúrgicos tanto em humanos quanto em animais, há possibilidade de abater da base de cálculo para os impostos os insumos utilizados nos procedimentos? Ex: seringas, medicamentos, epis, etc.

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• CONTABILIZAÇÃO VARIAÇÃO CAMBIAL COMPETÊNCIA

  Pergunta n° 63580, postada em 18/12/2023, às 15:11

  Autor(a): *** (Sao Paulo - SP)

  Prezados, boa tarde. A dúvida refere-se à contabilização da variação cambial pelo regime de Competência. Somos um escritório de advocacia tributados pelo Lucro Real. A empresa fez a opção de reconhecimento das variações cambiais em janeiro/2023 pelo regime de caixa, no entanto, contabilmente, vem reconhecendo a variação cambial competência até o momento da liquidação da operação. Sendo assim, pergunto: • De acordo com o Decreto 9.580, artigo 347, são feitas as provisões com base nos valores e prazos estipulados no referido decreto, permanecendo em aberto pois ainda há a possibilidade da liquidação. Neste sentido, até que não tenhamos certeza de que o valor não será liquidado, deverá ser mantida a contabilização da variação competência deste crédito? Ou a partir do momento em que for realizada a provisão (PECLD) devemos parar de contabilizar essas variações? Obrigado.

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• PARCELAMENTO DA RECEITA FEDERAL - CANCELAMENTO

  Pergunta n° 63579, postada em 18/12/2023, às 14:48

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Boa tarde! Tenho um empresa optante pelo lucro real, que optou pelo parcelamento de litígio zero da RFB, com desconto no juros, a dívida no valor R$ 25.284,98, o parcelamento foi contabilizado em 19.03.2023: D - IRPJ a Recolher R$ 17.533,07 - Passivo. D - CSLL a Recolher R$ 7.751,91 - Passivo. C - Parcelamento R$ 19.497,51 - Passivo. D - (-) Encargo Parc. R$ 6.366,78 - Passivo. C - Receita Perdão R$ 12.154,25 - Receita. O cliente não pagou e o mesmo foi cancelado, hoje o valor da dívida é R$ 24.355,63, foi deduzido só a primeira parcela, minha dúvida é como faço os lançamentos contabéis do cancelamento do parcelamento. Regia Matos

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• DARF CÓDIGO 1872

  Pergunta n° 63578, postada em 15/12/2023, às 17:34

  Autor(a): *** (Três Lagoas - MS)

  Boa tarde senhores! Sobre o DARF com código 1872 emitido pelo Sicalc Web, referente ao 13º salario como devemos emitir? Não consta essa opção dentro do programa.

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• DIFAL

  Pergunta n° 63577, postada em 15/12/2023, às 16:19

  Autor(a): *** (Niterói - RJ)

  Boa Tarde, Quando eu realizo a emissão GNRE, qual a vantagem de ter IE no estado de destino da mercadoria?

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• TRIBUTAÇÃO

  Pergunta n° 63576, postada em 15/12/2023, às 16:17

  Autor(a): *** (Niterói - RJ)

  Boa tarde, Gostaria de saber se uma empresa que terceiriza a facção de roupas e vende esses produtos , qual anexo a utilizar para pagto do Simples Nacional?

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• COMPETE - BENEFICIO FISCAL - ESTADO ESPIRITO DE SANTO

  Pergunta n° 63575, postada em 15/12/2023, às 16:12

  Autor(a): *** (Niterói - RJ)

  Boa tarde, Como funciona COMPETE E-COMERCE, e se a legislação esta em vigor? Att

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• LEASING OPERACIONAL - PIS E COFINS

  Pergunta n° 63574, postada em 15/12/2023, às 11:08

  Autor(a): *** (Valinhos - SP)

  Prezados , bom dia! Um de nossos clientes (lucro real – Não Cumulativo) está renovando a frota de carros e foi proposto a modalidade de leasing operacional e assim conseguir o benefício de se creditar de PIS/COFINS, gostaríamos de orientações a respeito desse crédito (requisitos) e como funcionará na prática o cálculo e o reconhecimento? Obs. 1 Veículo será utilizado para transporte de mercadorias em clientes de curta distância (Estado de SP e Estados próximos) Demais veículos para vendedores e gerentes ao uso de suas funções em viagens para visita a clientes, fornecedores etc. Esses ativos não compõe o ativo imobilizado do cliente.

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• LEI Nº 14.740, DE 29 DE NOVEMBRO DE 2023

  Pergunta n° 63573, postada em 15/12/2023, às 09:54

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Boa tarde, Empresas que já possuem os débitos constituídos e que estão pendentes de pagamentos, podem aderir os benefícios da LEI Nº 14.740, DE 29 DE NOVEMBRO DE 2023?

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• PAGAMENTO COMPLEMENTAR DE PIS E COFINS INFERIOR A DEZ REAIS

  Pergunta n° 63572, postada em 15/12/2023, às 09:28

  Autor(a): *** (Campo Grande - MS)

  Bom dia, A empresa tributada pelo Lucro Real realizou o pagamento de PIS e COFINS com um valor inferior ao devido, sendo R$ 2,08 a menos para o PIS e R$ 9,57 a menos para a COFINS. Neste caso, ambos os valores ficaram abaixo de R$10,00. Qual é o procedimento adequado para regularizar e efetuar o pagamento desses montantes em falta, já que não conseguimos emitir a guia com valor inferior a R$10,00?

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