Perguntas e Respostas

• DESCONTO DE VALE COMPRAS

  Pergunta n° 64363, postada em 4/6/2024, às 16:14

  Autor(a): *** (Colatina - ES)

  Boa tarde, gostaria de saber como podemos fazer com um funcionário que trabalha em um restaurante que compra no horário de expediente bala, chocolate, picolé, refrigerante e não paga, o RESTAURANTE pode descontar desse funcionário no contracheque essas compras ?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• IMOVEIS NO ATIVO CIRCULANTE PREÇO DE MERCADO OU AQUISIÇÃO?

  Pergunta n° 64362, postada em 4/6/2024, às 15:09

  Autor(a): *** (Olinda - PE)

  Boa tarde, Começamos a fazer a contabilidade de uma Holding Familiar com atividade de compra e venda de imóveis. Os imóveis e terrenos que estão na conta Estoque -AC, estão com preço bem inferior ao mercado. Por exemplo: um aptº contabilizado por 70.000 e o preço de mercado é por volta de 1.500.000. Posso traze-lo ao valor de mercado? É preciso fazer uma avaliação imobiliaria, com peritos/empresas especializadas? Ou basta uma pesquisa simples com imobiliarias?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DESPESAS COMPARTILHADAS ENTRE EMPRESAS DO MESMO GRUPO

  Pergunta n° 64361, postada em 4/6/2024, às 14:09

  Autor(a): *** (Olinda - PE)

  Boa tarde, Duas empresas do mesmo grupo economico partilham o pessoal administrativo. Não firmaram contrato de compartilhamento. A empresa centralizadora emite nota de débito das despesas rateadas, retira o valor das suas despesas, mas não recebe o valor correspondente. A outra empresa registra os valores, deduz do IRPJ/CSLL, mas não reembolsa a empresa centralizadora. Correm algum risco nessa operação? Li que houve decisão do CARF em 2022, posicionando-se sobre a incidencia da COFINS sobre essas "receitas"

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DIFAL NÃO CONTRIBUINTE RJ

  Pergunta n° 64360, postada em 3/6/2024, às 12:59

  Autor(a): *** (Maua - SP)

  Venda de SP para RJ para estabelecimento não contribuinte, para usuário final. Aplica-se o cálculo base dupla ou base única? Por favor, informar base legal para emissão da nota. Grata.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• CRÉDITO PRESUMIDO LEITE IN NATURA.

  Pergunta n° 64359, postada em 31/5/2024, às 16:12

  Autor(a): *** (Lapa - PR)

  Boa tarde, Considerando uma empresa do Lucro Real do ramo de atividade de envasamento de leite em pacotes de 1 litro, e com base na Lei Nº 10.925/2004 Artigo 8º e no produto NCM 0402-21-10, temos as seguintes duvidas: - A empresa pode aproveitar o credito presumido de PIS 0,99% e COFISN 3,56% nas aquisições do Leite In natura? - Esse credito pode ser usado para abater qualquer imposto federal, que seja pago via DARF, como por exemplo o INSS? - Pode ser feito o pedido do credito de forma retroativa aos últimos 5 anos? - Essa indústria que na sua venda tem alíquota zero de PIS e COFINS pode manter os créditos desses impostos nas alíquotas normais de 1,65% e 7,6% em seus outros insumos usados diretamente no processo de industrialização, como por exemplo as embalagens?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• FUNCIONÁRIO MORA NA EMPRESA

  Pergunta n° 64358, postada em 31/5/2024, às 10:47

  Autor(a): *** (Piracicaba - SP)

  Bom dia ! Temos um cliente, que tem um funcionário que mora numa casa que fica nos fundos da empresa, porém, para ele entrar ou sair da casa, ele tem que abrir o portão da empresa, pois é o único acesso que tem. Esse local que a empresa fica é alugada, porém, a empresa não cobra nenhum valor para o funcionário morar ali. Minha dúvida é: quais são os riscos que essa empresa está correndo em um possivel trabalhista ? Existe alguma forma da empresa ficar assegurada perante a lei, um exemplo fazendo um contrato de locação ou um documento que prove que ele mora ali, mas cumpre apenas sua jornada de segunda a sexta-feira

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DIFAL - ORIGEM ES DESTINO SP

  Pergunta n° 64357, postada em 29/5/2024, às 17:19

  Autor(a): *** (Colatina - ES)

  Boa tarde, dúvida se incide o DIFAL sobre a seguinte situação, se sim, como deve ser o cálculo do difal considerando que tenha sobre o item vendido redução de base de cálculo: 1) Venda de veículo usado NCM 87162000 (reboque) para não contribuinte de SP (pessoa física). No caso o veículo será entregue por conta do estabelecimento vendedor no local do destinatário.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• MUDANÇA DE TRIBUTAÇÃO

  Pergunta n° 64356, postada em 29/5/2024, às 13:24

  Autor(a): *** (Piracicaba - SP)

  Boa tarde! Empresa apura seus impostos pelo Lucro Real mensal/estimativa, em 28/02/2024 inclusive pagou imposto IRPJ com o codigo de DARF 5993. Essa empresa gostaria de alterar o regime para Lucro Real Trimestral, isso é possivel? Pode ser realizado algum procedimento perante ao fisco para essa alteração dentro do ano calendario 2024? Obrigada

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• SUBVENÇÕES PARA INVESTIMENTOS - LUCRO PRESUMIDO

  Pergunta n° 64355, postada em 29/5/2024, às 11:59

  Autor(a): *** (Recife - PE)

  Uma empresa do Lucro Presumido possui incentivos fiscais de ICMS (Prodepe). Como esses incentivos fiscais regionais/estaduais exigem uma contrapartida para sua aprovação, podemos considerar que são Subvenções para Investimentos. Dessa forma, como fica a tributação das Subvenções para Investimentos no Lucro Presumido?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• ATESTADO E-SOCIAL

  Pergunta n° 64354, postada em 29/5/2024, às 11:02

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Bom dia! Quando o colaborador não entrega o atestado médico para a empresa em tempo hábil para o envio ao e-social, como a empresa procede em relação ao colaborador para isentar-se de penalidades(multas). Att, Gerencial

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder