Perguntas e Respostas

• OPÇÃO LUCRO PRESUMIDO/REAL

  Pergunta n° 64703, postada em 14/8/2024, às 18:20

  Autor(a): *** (Colatina - ES)

  A empresa em questão em 2023 foi optante pelo Simples Nacional, e em 2024 houve a exclusão voluntária. Porém, ainda não foi paga nenhuma guia de IRPJ e CSLL, pois a empresa estava paralisada, porém, houve pagamento de apenas um pis e cofins como lucro real. Pergunto: Posso agora no mês de julho, tendo o primeiro IRPJ e CSLL, optar pelo Lucro Presumido, e retificar o PIS e COFINS que ja foi pago para presumido?

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• VALOR DE TERRA NUA PARA DECLARAÇÃO DE ITR - 2024

  Pergunta n° 64702, postada em 14/8/2024, às 15:17

  Autor(a): *** (Fátima Do Sul - MS)

  Boa tarde Poderia nos fornecedr qual o VTN - Valor Terra Nua referente ao estado do Para, mais especificamente o municipio de Santana do Araguaia. Desde ja agradeço e fico no aguardo. Sergio

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• CONTABILIZAÇÃO IMÓVEL RECEBEU POR USUCAPIÃO

  Pergunta n° 64701, postada em 14/8/2024, às 15:03

  Autor(a): *** (Niterói - RJ)

  Boa tarde. Temos um cliente que recebeu um imóvel através de usucapião e como não pagou nada por ele, estamos em dúvida de como deverá ser lançado esse imóvel na contabilidade. Agradeço a atenção e aguardo retorno!

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• MANIFESTO DE CARGAS PARA VENDA AMBULANTE PARA VARIOS MUNICIPIIOS

  Pergunta n° 64700, postada em 14/8/2024, às 14:30

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  Como fazer um manifesto de vargas para venda fora do estabelecimento é gas a empresa é de NH e vai passar em SL ESTÂNCIA Velha por exemplo? O endereço da entrega e cliente, na emissão do manifesto de cargas não se conhecido ainda, porque não foi realizado nenhuma venda, e como vai para outro município, como emitir o manifesto de cargas, pra quem e que endereço?

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• VALORES RECEBIDOS DO EXTERIOR

  Pergunta n° 64699, postada em 14/8/2024, às 14:14

  Autor(a): *** (Piracicaba - SP)

  Temos um cliente estrangeiro (Escocês) que passou a residir no Brasil e tem aposentadoria a receber do govêrno Escocês. Todo mês o governo vai transferir para sua conta corrente no Brasil o valor da aposentadoria. Perguntamos: qual o custo para esse valor chegar em sua conta corrente aqui no Brasil: IOF - IRPF; mais algum imposto além destes. Grato

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• ATRASO NO PAGAMENTO DA FOLHA

  Pergunta n° 64698, postada em 14/8/2024, às 10:30

  Autor(a): *** (Três Lagoas - MS)

  Bom dia! a respeito de atraso no pagamento da folha, qual seria o calculo de correção monetária, juros ?

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• DEVOLUÇÃO DE CAPITAL COM VALOR DE MERCADO

  Pergunta n° 64697, postada em 14/8/2024, às 10:14

  Autor(a): *** (Piracicaba - SP)

  Bom dia, uma PJ realizou a devolução de capital ao socio retirante com bens avaliados pelo valor de mercado. A PJ realizou a tributação referente ao ganho de capital. O socio retirante ao ingressar esses bens em sua declaração de IRPF pelo valor de mercado tambem deve apurar o ganho de 15% na pessoa fisica? Grata.

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• CANCELAMENTO DE NOTA FISCAL DE SERVIÇO

  Pergunta n° 64696, postada em 13/8/2024, às 17:36

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Srs., boa tarde! Estamos com um caso que envolvem duas empresas e por questão de sigilo, irei omitir o nome das empresas. Prestador de Serviço: Empresa A Tomador de Serviço: Empresa B Pelo que foi exposto pelo nosso cliente, a Empresa A (Prestadora do Serviço) emitiu essa nota fiscal contra a Empresa B (Tomadora do Serviço), porém, sem informar o cliente (tomador do serviço). Consequentemente, a Empresa B (Tomadora do Serviço) deu entrada na nota em sua contabilidade e fez a devida escrituração fiscal da mesma. Como essa nota foi cancelada, eis alguns pontos a serem esclarecidos: 1. Haverá ajuste de alguma obrigação acessória do lado da Empresa A (Prestadora do Serviço) e da Empresa B (Tomadora do Serviço)? 2. Quais as implicações fiscais do lado da Empresa A (Prestadora do Serviço) e da Empresa B (Tomadora do Serviço)? 3. Como fica a questão dos impostos que foram destacados em nota fiscal? Uma vez que a nota fiscal foi cancelada? Att.,

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• CRÉDITO DE ICMS SIMPLES NACIONAL

  Pergunta n° 64695, postada em 13/8/2024, às 17:02

  Autor(a): *** (Linhares - ES)

  boa tarde! Empresa do Simples Nacional que repassa o crédito de ICMS efetivamente recolhido no DAS, ao emitir NF-e de venda, deverá informar a alíquota e o valor do ICMS em quais campos do XML e do DANFE? Att. Wagner

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• EMPREGADO DOMESTICO - CONTRATAÇÃO DE BABA QUE DORME NO LOCAL DE TRABALHO

  Pergunta n° 64694, postada em 13/8/2024, às 15:16

  Autor(a): *** (Rio De Janeiro - RJ)

  Na contratação de empregado domestico na função de Babá, o que deve ser pago de adicionais na folha de pagamento? O horário contratado é de segunda a sexta de 9h as 17h mas a funcionaria dormirá no local. Para os casos da funcionaria que fica com criança pequena (bebê) como deve ser o intervalo de descanso tendo em vista que a criança não pode ficar sozinha nesse periodo de 1h. Como devemos proceder?

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