Perguntas e Respostas

• REF PERGUNTA 64865

  Pergunta n° 64873, postada em 17/9/2024, às 16:44

  Autor(a): *** (Ponte Nova - MG)

  No caso em tela não teria que fazer a depreciação uma vez que o bem já possui mais de 30 anos? Se sim, qual seria o lançamento?

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• GANHO DE CAPITAL - PF

  Pergunta n° 64872, postada em 17/9/2024, às 14:11

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Prezados, Temos uma situação da seguinte forma: -10/02/2024 Cliente comprou imovel residencial e em 09/04/2024 vendeu o imóvel. Aplicando o GCAP, por ser único imóvel e com baixo valor, não teve imposto a pagar. -Meses depois, em 01/08/2024 Cliente adquiriu outro imovel residencial e em 13/09/2024 vendeu. Observação: Na 1a operação de venda ele só tinha um imóvel e usufruiu da Lei e nada pagou de imposto e não optou por comprar outro imóvel, pois não tinha intenção; Na 2a operação, na data da venda ele também só tinha um imóvel, pois já havia vendido o 1o imóvel há 4 meses. Por ter vendido o 2o imóvel por quase o mesmo valor da aquisição, ainda assim deu impostos a pagar. OK, estará efetuando o recolhimento. PERGUNTA: As operação de compra e venda, mesmo sendo dentro do ano 2024, porém em meses totalmente diferentes. As operação no GCAP estão corretas? Poderia comentar? Atenciosamente.

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• SERVIÇOS SUJEITOS A RETENÇÃO DE IR E PCC

  Pergunta n° 64871, postada em 17/9/2024, às 10:36

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Srs., bom dia! Necessito de uma ajuda com uma dúvida de IR/CS. Presto serviços sujeitos a retenção do IR e PCC. 01. Com a mudança para a REINF, posso apropriar o crédito/antecipação do IR e da CS na apuração mensalmente? Ou devo esperar fechar o ano calendário para confirmar se os valores retidos e declarados estão conciliados com a minha contabilidade?

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• FOLHA DE PAGAMENTO CALCULO

  Pergunta n° 64870, postada em 17/9/2024, às 10:34

  Autor(a): *** (Franca - SP)

  Sobre um calculo da folha de pagamento, em um mes de 31 dias. Exemplo: Admissão: 05/03/2024 como seria esse calculo, eu sempre fiz dividindo por 31 dias porem tive um questionamento de um cliente. No caso como seria o calculo correto?

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• PIS/COFINS NÃO CUMULATIVO

  Pergunta n° 64869, postada em 17/9/2024, às 09:38

  Autor(a): *** (Matias Barbosa - MG)

  Bom dia! O Crédito Presumido do ICMS é tributável na base de cálculo do Pis/Cofins para empresa optante pelo Lucro Real. No caso do crédito presumido do ICMS para as empresas de transporte de cargas, esse crédito presumido é por opção da empresa, em substituição da apuração do ICMS por Débito e Crédito, com aproveitamente de crédito nas compras. No caso da transportadora, que opta pelo crédito presumido do ICMS, que irá tributar como Outras Receitas, com incidência de Pis/Cofins, essa transportadora terá também que excluir nas suas aquisições o ICMS pelas compras?

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• FATURAMENTO DE GRAVAÇÕES

  Pergunta n° 64868, postada em 17/9/2024, às 08:46

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Tenho uma empresa de lucro presumido que faz gravações de itens que vende, posso embutir na danfe o valor da gravação criando um produto especifico pra isso? Também temos casos de quando cliente leva itens que não foram comprados na loja para gravar, precisa fazer nf de serviço referente a essa gravação? Como faturar essas informações?

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• ORIENTAÇÃO - TAXA DE ADMINISTRAÇÃO - CONSORCIO

  Pergunta n° 64867, postada em 16/9/2024, às 17:27

  Autor(a): *** (Olinda - PE)

  Boa tarde. Tudo bom? Espero que sim. Fazemos parte de um consorcio, como empresa LIDER e com 50% de partipação. Conforme parágrafo abaixo; recebemos uma taxa de administração equivalente a 1%. Como devermos proceder na entrada desse valor na empresa lider? Através de uma nota fiscal emitida da empresa LIDER para o consorcio? Ou algum lançamento contábil de saida do consorcio e entrada na empresa LIDER? PARÁGRAFO SEGUNDO - A título de ressarcimento de despesas pela administração do Consórcio, a empresa líder, receberá de taxa de administração a importância equivalente a um por cento (1,0%) de cada fatura emitida em favor do Consórcio, ou em favor de qualquer uma das empresas ora Consorciadas, no que diz respeito à obra objeto do presente.

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• N.I.R.E.

  Pergunta n° 64866, postada em 16/9/2024, às 10:08

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Como resolver a situação em que temos dois CNPJ diferentes com o mesmo NIRE?

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• LANÇAMENTOS CONTÁBEIS

  Pergunta n° 64865, postada em 16/9/2024, às 10:03

  Autor(a): *** (Ponte Nova - MG)

  Empresa do Simples Nacional possui uma propriedade rural no seu ativo a mais de 30 anos . Está na contabilidade pelo valor de R$ 6.000,00. Está vendendo o mesmo agora em setembro por R$ 100.000,00. Nunca foi feito na contabilidade a depreciação do bem. a) Como fazer os lançamentos contáveis da venda? b) Qual o percentual deverá pagar sobre o lucro e em qual código e data deverá pagar?

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• DEMISSAO

  Pergunta n° 64864, postada em 16/9/2024, às 09:39

  Autor(a): *** (Ponte Nova - MG)

  Uma empresa cadastrada no CNAE 86402/03 (Serviços de dialise e nefrologia) tem contrato de prestação de serviços com um hospital, alocando todos os funcionários para essa instituição. O contrato será encerrado em 30/11/2024 e todos os funcionários serão demitidos até essa data, totalizando mais de 30, sendo que entre eles tem mulheres em inicio de gravidez ou em salário maternidade, podendo também ter funcionários em estabilidade por CIPA. Essa demissão em massa seria possível, mesmo o hospital tendo interesse na recontratação desses profissionais e mesmo indenizando o colaborador até o final dessa estabilidade? A empresa em questão não será encerrada, mas não faz atendimentos particulares, somente aloca esses funcionários, então não faria sentido continuar com esses contratos de trabalho em aberto.

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