Perguntas e Respostas

• CONTABILIZAÇÃO DE USO E CONSUMO PARA ESTOQUE - LUCRO REAL

  Pergunta n° 65626, postada em 20/2/2025, às 13:53

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Boa Tarde consultor minha empresa é do regime de lucro real, quando compro uma mercadoria destinada ao uso e consumo eu devo lançar ela no estoque de uso e consumo e somente apropriar a despesa quando eu usar? exemplo : comprei papel a4 e lancei para estoque de uso e consumo , qndo usar esse papel darei baixa na contabilidade no estoque e aliemntaria grupo de despesa? isso impactaria no resultado do exercicio e bc de irpj e csll da empresa

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• NÃO RESIDENTE COM DIRPF ENTREGUE COMO SE FOSSE RESIDENTE.

  Pergunta n° 65625, postada em 20/2/2025, às 12:19

  Autor(a): *** (Sao Paulo - SP)

  Boa tarde! Não residente desde 1985 que recebe aluguel no Brasil e sempre declarou como residente, em 2021 foi oficializada a saída, como fica a questão do imposto pago com o imposto que deveria ser retido?

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• PLR (DIRETOR) VS DEDUTIBILIDADE (JURISPRUDÊNCIA)

  Pergunta n° 65624, postada em 20/2/2025, às 11:42

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Srs., boa tarde! É possível deduzir despesa de PLR paga a diretor CLT que exerce funções na empresa? Existe alguma jurisprudência recente que permita a dedutibilidade? Atenciosamente!

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• VENDA DE VEÍCULO IMOBILIZADO

  Pergunta n° 65623, postada em 20/2/2025, às 10:28

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Bom dia, temos um cliente que vendeu agora em fevereiro um veículo registrado em seu imobilizado, que terminou sua depreciação total em 2024. O valor de aquisição do bem foi em R$ 193.000,00 o veículo foi vendido por R$ 200.000,00, neste caso como será a tributação da venda em se tratando de uma empresa do Simples Nacional?

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• BC PIS COFINS EMPRESA DE LOCAÇÃO DE VEICULO

  Pergunta n° 65622, postada em 20/2/2025, às 10:27

  Autor(a): *** (Colatina - ES)

  Gostaria de saber se para uma empresa de Locação de veículo que não possui inscrição estadual, ou seja, que não se credita de ICMS nem paga ICMS, deve descontar da base de cálculo de crédito de PIS e COFINS, nas aquisições de insumos, a parcela do ICMS destacado na respectiva nota fiscal de entrada.

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• SIMPLES NACIONAL - RECEBIMENTO DE EMPRESA DO EXTERIOR

  Pergunta n° 65621, postada em 20/2/2025, às 08:44

  Autor(a): *** (Ituiutaba - MG)

  Bom dia, uma empresa optante pelo Simples Nacional, com atividade de Medicina, vai prestar um serviço para uma empresa que está situada no exterior, o serviço seria o seguinte: a empresa do exterior vai enviar textos da área da Medicina para a empresa do Simples Nacional, situada em MG, traduzir, por ter termos médicos a empresa exige que sejam médicos que tenham que traduzir os textos, e essa empresa do Simples Nacional ao efetuar essa tradução vai devolver os textos traduzidos, esse serviço é todo feito de forma online daqui do Brasil, porém o pagamento por esse serviço será em dólar, como seria a tributação dessa receita na empresa do Simples Nacional?

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• EVENTOS EFD REINF

  Pergunta n° 65620, postada em 19/2/2025, às 18:35

  Autor(a): *** (Brumado - BA)

  Boa tarde! Um determinada empresa optante pela CPRB - Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta, quando emite nota fiscal de serviços de construção civil e não sofre retenção na fonte de INSS. Nesse caso em tela, é obrigatório o envio da EFD Reinf, mesmo não sofrendo retenção na fonte de INSS? Gilmar

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• POSSÍVEL ACÚMULO DE FUNÇÃO

  Pergunta n° 65619, postada em 19/2/2025, às 18:30

  Autor(a): *** (Rio De Janeiro - RJ)

  Funcionário registrado na função de auxiliar de escritório em corretora de seguros pode estar acumulando funções por estar executando tarefas de marketing digital?

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• DCTF SEM MOVIMENTO

  Pergunta n° 65618, postada em 19/2/2025, às 18:20

  Autor(a): *** (Brumado - BA)

  Boa tarde! Para as entidades sem movimento que enviavam a DCTF referente a competência Janeiro de cada ano, quando estivessem na condição "sem movimento". Com a extinção da DCTF, deverá enviar a DCTFWEB na competência janeiro de cada ano para substituir a DCTF? Gilmar

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• DIRBI

  Pergunta n° 65617, postada em 19/2/2025, às 17:39

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  Supermercado lucro real, vende carne, queijos aliquota zero, cst 06 precisa entregar dirbi, e se precisa como declarar, exemplo vende 10.000,00 de cada item, informa oque? ou tem haver alguma coisa de credito de compra disto? SUpermercado lucro presumido vende carne e queijo aliquota zero CST (06), e diferente a informaçao de dirbi do LP para LR, ou somente a Industria ou produtor na primeira operaçao aliquota zero que ira informar na dirbi

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