Perguntas e Respostas

• CONTATAÇÃO DE PJ

  Pergunta n° 54479, postada em 9/8/2019, às 15:10

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Boa tarde! Estou contratando uma colaborador/pessoa jurídica. Existe algum valor ou alguma porcentagem a ser estipulada para pagamento do mesmo? Por exemplo: Ele ganhava 2.000,00 com carteira registrada. No contrato de PJ posso pagar somente os 2.000,00 igual ao que ele vinha recebendo na ctps ou existe uma porcentagem estipulada acima deste valor? Como é estipulado o valor do contrato de pessoa jurídica contratada pela empresa? Att, Gerencial

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• MEI-TRATAMENTO TRIBUTARIO

  Pergunta n° 54478, postada em 9/8/2019, às 11:12

  Autor(a): *** (Ribeirão Preto - SP)

  PERGUNTA: qual tratamento tributario em uma venda para MEI em operação interestadual: MEI com inscrição estadual e MEI sem inscrição estadual (isenta) com relação ao ICMS normal e SUBSTITUIÇÃO TRIBUTARIA?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• COMPENSAÇÃO PAGO NO EXTERIOR

  Pergunta n° 54477, postada em 9/8/2019, às 11:12

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  A pessoa jurídica tributada pelo Lucro Real Anual que prestar serviços para a argentina, e sofrer retenção de imposto de renda no exterior, poderá compensar o imposto de renda retido na fonte? Quando será compensado este imposto? Caso a empresa apure prejuízo fiscal no final do exercício social o imposto de renda retido no exterior será uma despesa tributaria para a entidade?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• CRÉDITO DE ICMS FRETE DEVOLUÇÃO

  Pergunta n° 54476, postada em 9/8/2019, às 09:34

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Olá consultor, Posso tomar crédito de ICMS referente ao frete de devolução? E referente ao frete de venda da nota que foi devolvida, como proceder? Obrigada.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• CONTABILIZAÇÃO EMPRESAS SCP

  Pergunta n° 54475, postada em 9/8/2019, às 09:00

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Bom dia, Como devo efetuar a contabilização de receitas e despesas em empresas que tenham SCP ? Como devo processar os lançamentos tanto na empresa Ostensiva quanto na SCP ? Exemplo: tenho a emissão de 10 notas fiscais serviços prestados pela empresa Ostensiva, 6 notas são referente receita da Ostensiva e 4 notas são referente as receitas da SCP, no balanço da empresa Ostensiva teria que ser lançados as 10 notas ou apenas as 6 notas referente a receita da Ostensiva ? E como devo proceder para efetuar a contabilização das 4 notas na empresa SCP? A empresa SCP não possui conta bancaria então todos os pagamentos e recebimentos são efetuados pela empresa Ostensiva, como devem ser contabilizados os recebimentos e pagamentos referente a SCP que são efetuados pela empresa Ostensiva? Poderia exemplificar a resposta? Como dever ser entregue as obrigações acessórias ? Qual a base legal ? Muito obrigado!

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DIFERIMENTO - ANEXO 3 RICMS-SC

  Pergunta n° 54474, postada em 9/8/2019, às 08:35

  Autor(a): *** (Rio Do Sul - SC)

  Bom dia, O diferimento que trata o Art. 10-J do Anexo 3 do RICMS/SC, poderá ser utilizado pelo destinatário que possui outros benefícios fiscais? Por exemplo, beneficio do crédito presumido têxtil, Art. 15 e 21 do Anexo 2? Favor passar embasamento legal.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• HOLDING - PARTICIPAÇÃO EM OUTRAS SOCIEDADES

  Pergunta n° 54473, postada em 8/8/2019, às 17:20

  Autor(a): *** (Rio Do Sul - SC)

  Boa tarde. Holding tributada no lucro presumido, tendo como objeto social "participação em outras sociedades". Esta holding adquire participação em uma empresa "A" e registra esta participação no grupo de "investimento" no Ativo não circulante. Todo ano no fechamento do balanço, a holding apura a equivalência patrimonial em sua contabilidade. Após alguns anos, esta Holding vende a participação na empresa "A". Gostaria saber se esta venda será tratada como um ganho de venda de investimento ou como uma venda de produto (por constar no objeto social "participação em outras sociedades")? E como será a tributação? Base legal? Exemplo: Valor aquisição das cotas empresa "A" pela Holding = R$ 1.000,00 Valor atual com as equivalências patrimoniais na Holding = R$ 1.500,00 Valor da venda pela Holding da participação na empresa "A" = R$ 1.800,00. Atenciosamente, Marcos

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• RECEITA NAO PREVISTA NA ATIVIDADE DA EMPRESA

  Pergunta n° 54472, postada em 8/8/2019, às 15:18

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  A sociedade tem como objetivo a organização e promoções de eventos, profissionais ou não, conferências, exposições comerciais e profissionais, gestão de espaços para uso de terceiros, assessoria em comunicações, consultoria em turismo, a locação e montagem de espaços e estandes em feiras e o comércio eletrônico varejista e atacadista de artigos e alimentos para animais de estimação. Cnae principal 82.30-0-01 - Serviços de organização de feiras, congressos, exposições e festas. "Esta receita abaixo descrita de uma empresa do simples como deve ser tributada A feira está registrada em nome de alguma das empresas ou PF? O logo está registrado no INPI com a PJ MV Ltda. O que está sendo negociado, o uso da marca e exploração da feira ou existem algum outro bem que será incorporado a proposta? Está sendo negociada o repasse total da marca por parte dos novos compradores que inclui mailing, histórico, mídias sociais, site, materiais gráficos e marca registrada junto ao INPI. ".

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DESENQUADRAMENTO MEI

  Pergunta n° 54471, postada em 8/8/2019, às 13:53

  Autor(a): *** (Sorocaba - SP)

  Boa Tarde, Referente ao Recolhimento mensal retroativo Mei foi desenquadrado por excesso de faturamento acima de 20% no mes de julho de 2019 a duvida que surgiu foi somente como devo recolher mensalmente os DS ?? devo emitir no site do simples nacional mes a mes ??? agradeço pela informação Roberto

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• PF EQUIPARADA A PJ

  Pergunta n° 54470, postada em 8/8/2019, às 13:40

  Autor(a): *** (Botucatu - SP)

  Boa tarde. Uma PF possui um loteamento em seu nome, e portanto, equipara-se a PJ. Foi aberto uma CNPJ na natureza jurídica 401-4. A conta bancária onde receberá os valores da CEF está aberta em seu CPF, mas será contabilizada na "empresa", calculando-se todos os impostos como lucro presumido, sobre os valores que receber. A dúvida é sobre os rendimentos de aplicação financeira que a pessoa fará com esse dinheiro que vai cair na conta. Deverá ser considerado como rendimento de PJ também? E o IRRF que porventura tenha, poderá ser abatido do IRPJ da "empresa"? Na declaração de IR da PF em 2020, não será discriminado então os saldos e valores desta conta bancária, que é relacionada à PJ, mas está em seu CPF? Att, PAula

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder