Perguntas e Respostas

• PAGAMENTO DE LUCROS

  Pergunta n° 58718, postada em 26/5/2021, às 16:39

  Autor(a): *** (Vitoria Da Conquista - BA)

  Boa tarde, uma empresa que possui lucros acumulados apurados em balanços com base no lucro presumido, passa a ser lucro real: Pergunto esses lucros acumulado do período que era do presumido podem ser distribuído aos sócios normalmente sem qualquer tributação ? Sendo que hoje ele e lucro real. grato

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• GANHO DE CAPITAL VENDA IMOVEL RURAL

  Pergunta n° 58717, postada em 26/5/2021, às 16:01

  Autor(a): *** (Ituiutaba - MG)

  Caro consulente como devo proceder no caso de um cliente produtor rural vendeu um imóvel rural adquirido em 2005 e o mesmo não havia sido lançado nos IRPF anteriores e foi vendido por contrato em 2018, o correto e fazer o recolhimento do ganho pelo contrato ou pode ser recolhido pela escritura e a cliente comprou uma nova fazenda.

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• COMPRA IMOVEL RURAL

  Pergunta n° 58716, postada em 26/5/2021, às 15:53

  Autor(a): *** (Ituiutaba - MG)

  Caro consulente boa tarde um cliente comprou um imovel rural pela importancia de R$ 1.000.000,00 pois na escritura nao destacou o que era terra nua e benfeitoria, qual o procedimento correto do lançamento deste imovel no IRPF, é possivel considerar o último ITR para lançamento em bens e direitos terra nua e a diferença considerar como despesas da atividade rural? Desde já agradeço

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• EMISSÃO NOTA FISCAL ENTIDADE SEM FINS LUCRATIVOS

  Pergunta n° 58715, postada em 26/5/2021, às 15:26

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  PREZADO, BOA TARDE! TENHO DUVIDA EM RELAÇÃO AS ENTIDADES SEM FINS LUCRATIVOS, NO CASO UMA ASSOCIAÇÃO, QUE "PRESTA SERVIÇO" PARA SEUS ASSOCIADOS E COBRA ATRAVES DE RECIBO, AINDA SIM PRECISARIA EMITIR NF? MESMO SEGUINDO SEU ESTATUTO, OBJETIVO... OBS: NÃO TERIA A INCIDECIA DE ISS, E NEM A EMISSÃO DA NF, CORRETO? OBRIGADA!

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• IMPORTAÇÃO DE SERVIÇO TREINAMENTO

  Pergunta n° 58714, postada em 26/5/2021, às 14:10

  Autor(a): *** (Valinhos - SP)

  Boa tarde! Uma empresa tomou serviços do exterior de treinamento online, há incidência de PIS importação, COFINS importação e CIDE ? Ao fechar o câmbio, a natureza está como: serviços pessoais, culturais e de entretenimento - serviços de educação em viagem; houve recolhimento de IRRF.

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• BAIXA DE MERCADORIA DE USO E CONSUMO

  Pergunta n° 58713, postada em 26/5/2021, às 13:48

  Autor(a): *** (Pindamonhangaba - SP)

  Boa tarde, Empresa regime normal, que adquire mercadoria para consumo no estabelecimento como produto para papelaria, limpeza, uso itens como açúcar, café e precisa dar entrada no seu sistema como uso consumo 1556-1407 para envio do SPED. Pergunta-se: Existe alguma operação para baixa dessas mercadorias? Pode ser emitida nf ? Em que situação posso emitir uma nf de baixa do estoque, ou uma nf de ajuste?

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• APLICAÇÃO FINANCEIRA

  Pergunta n° 58712, postada em 26/5/2021, às 13:06

  Autor(a): *** (Avaré - SP)

  Empresa optante simples nacional pergunta se poderá fazer investimentos na bolsa valores/compra e venda ações de forma especulativa sem correr risco de perder opção simples nacional

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• PAGAMENTO DE LUCROS

  Pergunta n° 58711, postada em 26/5/2021, às 10:19

  Autor(a): *** (Vitoria Da Conquista - BA)

  Bom dia,gostaria de saber: uma empresa de lucro real trimestral pode distribuir lucros aos sócios dentro do ano de apuração, ou seja encerrou o ano em 31/12/2021, posso pagar lucro em 12/2021 pra ele declara na PF DE 2022 ? grata

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• BASE DO ICMS NO PIS

  Pergunta n° 58710, postada em 26/5/2021, às 08:23

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  Primeira duvida, devo excluir o ICMS destacado nas notas de saídas, e nas notas compras também? Segunda duvida; Para excluir o ICMS da base, apartir deste julgamndo agora em maio, já devo obrigatoriamente já excluir a base no calculo do imposto na emissão da nota fiscal, ou seja já declarar somente o devido da base liquida. Terceira Duvida: Quem quiser continuar deixando o ICMS na base pode? Quarta duvida Quando o fornecedor já destacar o pis pelo valor se o ICMS, o comprador, pode creditar o pis e cofins diferente do que esta na nota fiscal Quinta duvida? Empresa do lucro presumido, so desconta o ICMS das vendas, não levando nada em consideração ao ICMS das compras sexta duvida: Posso fazer isto tudo administrativo, ou seja este mês já apurar pela base sem ICMS, e os períodos de 2017 ate abril, retificar e pedir compensação ou restituição.

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• ST

  Pergunta n° 58709, postada em 26/5/2021, às 08:09

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  Meu cliente comprou mercadoria de fora do Estado (SP - RS) com ST de ICMS e deu entrada na CFOP 2403. Não recuperou o ICMS nem ICMS ST. Posteriormente essa mercadoria foi industrializada e não apenas revendida. Se ele vender esse produto para fora do Estado (RS - SE) sem ST, CFOP 6101, poderá se adjudicar do ICMS da compra? Como deve ser feita essa adjudicação, por NF de entrada? NCM: 39173100

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