Perguntas e Respostas

• ESCRITURAÇÃO CONTABIL DE CREDITO NF PAULISTA

  Pergunta n° 58897, postada em 2/7/2021, às 07:50

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  bom dia consultor, gostaria de saber como devo escriturar contabilmente credito de nota fiscal paulista e paulistana

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• ICMS DIFAL - SIMPLES NACIONAL

  Pergunta n° 58896, postada em 1/7/2021, às 17:24

  Autor(a): *** (Brasilia - DF)

  Prezado, boa tarde. Conforme decisão do STF em maio de 2021 , decidiu que é constitucional a cobrança do Diferencial de Alíquotas de ICMS por empresas optantes do Simples Nacional, Diante dessa decisão as empresas optantes pelo simples estão obrigada a recolher o ICMS DIFAL conforme EC 87/2015 nas vendas e compras? Lourdes

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• EMPRESTIMO

  Pergunta n° 58895, postada em 1/7/2021, às 13:55

  Autor(a): *** (Caraguatatuba - SP)

  Uma empresa na atividade de construção civil, vai receber um empréstimos dos sócios para saldar o valor negativo do caixa. Esse empréstimo que vai ocorrer entre a pessoa física (sócio) e a pessoa jurídica (empresa), terá algum imposto/taxa sobre o valor do empréstimo? Como fazer o lançamento dos empréstimos na contabilidade? Quem tem que pagar esses impostos/taxa? Fico no aguardo. Obrigada. Adriana Neves

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• VALE TRANSPORTE

  Pergunta n° 58894, postada em 1/7/2021, às 13:43

  Autor(a): *** (Resende - RJ)

  Atualmente o Vale Transporte é entregue por carga individualizada em cartão do empregado. Nesse sentido, fica dispensada a assinatura do empregado em recibo comprovando a entrega do vale transporte?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• EXCLUSÃO DO ICMS DA BASE DE CÁLCULO DO PIS/COFINS

  Pergunta n° 58893, postada em 1/7/2021, às 08:37

  Autor(a): *** (Pindamonhangaba - SP)

  Bom dia! Empresa lucro Real que tem aquisição de mercadoria com crédito de PIS e COFINS e com destaque de ICMS em NF. É sabido que na saída podemos excluir o ICMS da base de cálculo do PIS e COFINS conforme decisão do STF, mas quanto a entrada nada foi publicado. Pergunto: Devemos entender que o ICMS terá que ser excluído da base de cálculo do crédito do PIS e COFINS na aquisição de mercadoria? Há alguma base legal sobre esse assunto?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• PERDÃO DE DÍVIDA

  Pergunta n° 58892, postada em 1/7/2021, às 08:32

  Autor(a): *** (Santa Rosa - RS)

  Bom dia, empresa beneficiadora de sementes tributada pelo Lucro Real, tem sócios Pessoa Física que possuem fazenda e praticam a atividade agrícola na pessoa física. A empresa fez aportes para a fazenda, pois esta estava dando prejuízo. Esses aportes, vem de anos e somam um valor considerável de 8 milhões. Porém a Fazenda - PF, não tem como pagar isso, pois não apresenta recursos financeiros. A pergunta seria, se a empresa Perdoar essa dívida, que está em nome da fazenda (que é dos sócios da empresa), como fica essa receita na Pessoa Física e como fica a despesa na Pessoa Jurídica? Tem como efetuar esse perdão? Tem riscos, pelo fato de ter os sócios e a empresa vinculados? Qual é a base legal?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• ALTERAÇÃO DE SOCIEDADE LIMITADA

  Pergunta n° 58891, postada em 1/7/2021, às 08:29

  Autor(a): *** (Ponte Nova - MG)

  Tenho um cliente sociedade limitada onde constam dois sócios e o nome da empresa é VAREJAO SILMA LTDA. Estamos alterando a sociedade para uma sociedade limitada unipessoal onde irá ficar somente um sócio. Pode o nome continuar o mesmo ou tem que alterar para o nome do sócio que vai permanecer?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• TRANSFERÊNCIA ENTRE MATRIZ E FILIAL OPERAÇÃO INTERESTADUAL

  Pergunta n° 58890, postada em 30/6/2021, às 16:40

  Autor(a): *** (Vitoria Da Conquista - BA)

  Boa Tarde! Gostaria de saber uma empresa matriz optante pelo Simples Nacional, comércio varejista de cama, mesa e banho, situada no Estado da Bahia, quando transfere mercadorias para uma filial no Estado do Pernambuco, esta sujeita a pagar a Diferença de Alíquota? Sendo que a mesma já pagou a Antecipação Parcial na entrada da matriz. Ela está obrigada a pagar a DIFAL e qual alíquota ?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• ROYALTIES

  Pergunta n° 58889, postada em 30/6/2021, às 16:32

  Autor(a): *** (Avaré - SP)

  Pessoa juridica optante do sistema simples de pagamento de impostos deverá pagar mensalmente uma pessoa fisica, com base em contrato firmado, uma porcentagem fixada a titulo de royalties pergunta sobre a incidencia de impostos sobre tais pagamentos

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• BASE CALCULO

  Pergunta n° 58888, postada em 30/6/2021, às 16:06

  Autor(a): *** (Avaré - SP)

  Empresa com atividade de engarrafadora de agua mineral, optante do simples nacional estuda a proposta recebida para envio de seu produto para exportação (China/Emirados Arabe) através de uma comercial exportadora. Como esse produto está sujeito ao ICMS ST pergunta se nesse caso em questão deverá calcular ou não o ICMS substituição tributaria quando da emissão da nota fiscal

  3 resposta(s) Ver resposta(s) Responder