Perguntas e Respostas

• CONTRATO DE MÚTUO

  Pergunta n° 61142, postada em 26/8/2022, às 16:35

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Srs. boa noite! Gostaria de saber se sobre as operações de mútuo entre empresas coligadas e entre as sociedades controladoras e suas controladas haverá a incidência de PIS e COFINS. Agradeço desde já a orientação de vocês.

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• MATERIAL DE USO E CONSUMO - SEFAZ/SP

  Pergunta n° 61141, postada em 26/8/2022, às 14:24

  Autor(a): *** (Sao Paulo - SP)

  Senhores, Temos uma empresa Sob Regime Periódico de Apuração ( RPA) Normal - Ativa - ( CNAE - 49221 ) - Transporte Rodoviário Coletivo de Passageiros intermunicipal, com itinerário fixo, exceto região metropolitana, que compra Combustível ( NCM - 27101921 - Óleo Diesel ) ( peças em geral - NCM - 85119000 e Pneus - NCM - 40112090 - 40121200 ) para o uso na sua atividade diária ( transportar pessoas ) gostaria de saber se estes materiais são considerados " uso e consumo" e que portanto não daria direito a crédito de ICMS ( resolução foi adiada para 2033 conforme lei complementar 171/2019) ou se eles são considerados insumos ou de uso direto na sua atividade e portanto com direito a aproveitar os créditos destacados nas NF-e ( DANFE), temos esta dúvida de interpretação obrigado. Alvaro lima - Sicon contabilidade e Assessoria

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• DIFERENÇA ENTRE CUSTO E DESPESA NA ATIVIDADE RURAL

  Pergunta n° 61140, postada em 26/8/2022, às 09:28

  Autor(a): *** (Resende - RJ)

  Prezados, Na atividade rural qual a diferença entre lançar uma benfeitoria realizada no imóvel como custo x despesa ou como investimento? Atenciosamente, Marcia

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• TRIBUTAÇÃO

  Pergunta n° 61139, postada em 25/8/2022, às 15:23

  Autor(a): *** (Piracicaba - SP)

  Boa tarde! Empresa Presumido, adota o criterio de reconhecimento de suas receitas de locação pelo regime de Caixa. As demais movimentações, como despesas são realizadas por Competencia, isso pode gerar algum problema contabil? Obrigada

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• ICMS ST SUBSTITUIDO GLP

  Pergunta n° 61138, postada em 25/8/2022, às 12:26

  Autor(a): *** (Ribeirão Preto - SP)

  Boa tarde!Por favor,contribuinte paulista,distribuidora de Glp,recebe do fornecedor as informações ref. Bc Icms/st e valor Icms/st,no arquivo xml,porém a dúvida seria: 1- Contribuinte Substituido deverá informar este no arquivo Sped Fiscal,caso afirmativo qual o procedimento? 2-Como verificar o calculo realizado pelo fornecedor,para chegar na bc icms/st,considerando que utiliza PMPF o Ato Cotepe da Confaz? Atualmente acredito que está em vigor o Ato Cotepe 61/2022; 3-Se ha redução de base calculo e aliquota? 4- E como substituido,como devo informar para destino no caso revenda? grata

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• ATO COOPERATIVADOS

  Pergunta n° 61137, postada em 24/8/2022, às 17:54

  Autor(a): *** (Boa Vista - RR)

  Boa tarde! Queria saber qual é o Debito e Credito de uma Receita entre cooperativados?

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• CREDITO DE PIS E COFINS EDIFICAÇÕES E BENFEITORIAS

  Pergunta n° 61136, postada em 24/8/2022, às 17:32

  Autor(a): *** (Maua - SP)

  Boa tarde! Conforme resposta 64403. Na compra de mercadorias para construção da nova filial, pode ser feito Crédito no ATO de PIS/COFINS ?

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• PISO SALARIO

  Pergunta n° 61135, postada em 24/8/2022, às 16:20

  Autor(a): *** (Parecis - RO)

  Boa tarde Consultor, quero saber o piso salarial para o cargo de Operador de sala de Controle na mineração nivel III CBO 711130.

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• RECEITAS DE EXPORTAÇÃO

  Pergunta n° 61134, postada em 24/8/2022, às 15:14

  Autor(a): *** (Manaus - AM)

  Boa tarde, Uma transportadora localizada em Manaus,faz o frete de mercadoria do Mato Grosso para uma empresa em Manaus. Essa mercadoria é toda destinada para exportação para a Venezuela.No caso da transportadora,ela faz o frete até Manaus e outra transportadora faz o restante da viagem. Neste caso, os conhecimentos emitidos pela Transportadora de Manaus,pode ser considerada como receita de exportação? Sem incidências dos impostos? A mesma é tributada pelo lucro real.

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• ATACADISTA X VAREJISTA ICMS SP

  Pergunta n° 61133, postada em 24/8/2022, às 09:52

  Autor(a): *** (Botucatu - SP)

  BOm dia. Uma empresa do lucro presumido, no estado de SP, possui atividades de comércio atacadista e varejista. Para que seja considerada uma venda por atacado, existe uma quantidade mínima exigida pelo fisco estadual de SP? NO caso, a atividade atacadista obriga a empresa à entrega do bloco K. Deverá ser considerado nos estoques informados todas as mercadorias, independente se vendidas no atacado ou varejo? Att, Paula

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