Perguntas e Respostas

• COMPENSAÇÃO DE RETENÇÃO POR TOMADOR COM RET. CONTR

  Pergunta n° 3010, postada em 16/7/2004, às 12:01

  Autor(a): *** (Cruzeiro - SP)

  Prezados Srs., Eu enviei a pergunta abaixo mas me responderam me enviando um texto do manual da Gfip que não responde exatamente a minha pergunta que é: minha empresa prestou serviços a um tomador que reteve 11% de inss na fatura. Eu gostaria de saber se eu posso compensar este inss retido com a parte descontada dos empregados e principalmente com os 11% retidos do pro-labore e da remuneração paga a autonômos? Desde já agradeço pela atenção.

  6 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• RESTRIÇÃO FISCAL OU CONTÁBIL - PAGTO SEM NOTA FISC

  Pergunta n° 3009, postada em 16/7/2004, às 09:32

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Bom dia Professor, Tudo bem ? Gostaria de saber se existe alguma restrição fiscal ou contabilmente que possa prejudicar a empresa futuramente para o caso abaixo; Se uma empresa optante pelo lucro presumido começar a pagar para um prestador de serviços uma certa quantia de R$ 2.000,00 por mês sem nota fiscal, o prestador emitirá uma boleta e recibo. Agradeço desde já atenção e colaboração. Tenha um excelente final de semana. Abraços, Marcelo Rabelo.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• PIS, COFINS E CSLL – RETENÇÃO – SERVIÇOS DE ENGENHARIA

  Pergunta n° 3008, postada em 15/7/2004, às 18:07

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Sr. Rufino, Prestação de serviço de impermeabilização e recuperação de estrutura na construção civil sofre a renteção dos 4,65%. Edenilson

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• FÉ PÚBLICA - ASSINATURA.

  Pergunta n° 3007, postada em 15/7/2004, às 14:04

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Gostaria de saber se a assinatura do contador tem fé pública? Claro que sabemos que nenhuma peça contábil elaborado pelo contador é necessária o reconhecimento de firma e comprovação da veracidade do documento, pois presumisse a boa fé do contador que assina. Da mesma forma quando é emitido o Decore. Porém não consegui achar a legislação específica que trate sobre o assunto. Grato.

  2 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• ICMS PAGO A MAIOR NA GARE

  Pergunta n° 3006, postada em 15/7/2004, às 09:35

  Autor(a): *** (Fartura - SP)

  Estado de SÃO PAULO- recolhemos uma guia de Arrecadação Estadual-GARE a maior (débito icms 200,00 na gia e pago 500,00 )posso usar esse credito de 300,00 no proximo mês em OUTROS CREDITOS,com a fundamentação legal- 007.10-imposto pago indevidamente, em virtude de erro de fato ocorrido na escrituração dos livros fiscais ou no preparo da Guia de recolhimento, artigo 63,II do RICMS/00, ou precisa fazer outro tipo de procedimento? Grata pela resposta-Silvia.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• EMISÃO DE NOTA FISCAL COM RETENÇÃO

  Pergunta n° 3005, postada em 15/7/2004, às 01:02

  Autor(a): *** (Florianopolis - SC)

  A empresa contratante de serviços em que a empresa prestadora deve emitir a NF com as respectivas retenções de Pis/Cofins/CSLL, deverá pagar a prestadora o valor do serviço deduzido das retenções e efetuar o recolhimento das mesmas? neste caso, como efetuara o lançamento em sua contabilidade do imposto retido da prestadora e atraves de que instrumento a empresa contratante informará ao fisco tais retenções? Obrigado pela atenção Luis Mario Ghedin

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• EMISÃO DE NF COM RETENÇÃO

  Pergunta n° 3004, postada em 15/7/2004, às 00:58

  Autor(a): *** (Florianopolis - SC)

  A empresa prestadora do serviço emite uma nota fiscal de R$ 1.000,00 contra a contratante dos serviços. No corpo da nota devera ser indicado as retenções porem o valor retido deve ou não deve ser descontado do valor total da nota fiscal? Ex: Serviços R$ 1.000,00 - retenções

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• PIS/COFINS SAO LEVADOS AO ESTOQUE

  Pergunta n° 3003, postada em 15/7/2004, às 00:51

  Autor(a): *** (Florianopolis - SC)

  No caso de importacao de produtos em que a empresa apura pis e confis cumulativo, os valores pagos no desembaraço aduaneiro deverão adquirir caracteriaticas de "custo" e serem debitados ao estoque junto com a mercadoria importada. O lançamento seria D - pis/cofins pago (estoques) C - banco/caixa (pelo pagamento) É correto este pensamento. Obrigado Luis Mario Ghedin

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DARF INFERIOR A R# 10,00

  Pergunta n° 3002, postada em 14/7/2004, às 22:59

  Autor(a): *** (Cerro Largo - RS)

  Estimado Ruffino ! com relaçao a pagamentos efetuados apessoa jurídica, caso específico, empres de seurança, terá a retençao na fonte. Todavia, a empresa de segurnbaça emite dicersas notas fiscais, sendo que algumas delas não há retençao de IR, pois o valor é inferior a R$ 1.000,00, Darf menor que R$ 10,00. Está certo oprocedimento ? Não deverão ser somados os mesmos para fazer a aplicação dam alíquota de IRF ? Alguns acham que será o somatório dos pagamentos e não aquele realizado de forma individual, unitário.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DESPESAS COM REPRESENTAÇÕES.

  Pergunta n° 3001, postada em 14/7/2004, às 21:02

  Autor(a): *** (Rio De Janeiro - RJ)

  Posso classificar como verba de representação importâncias gastas pelo sócio, com valor estimado de R$ 5.000,00 ou + sem a devida comprovação documental????

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder