Perguntas e Respostas

• REINF R 4000

  Pergunta n° 63037, postada em 4/9/2023, às 13:46

  Autor(a): *** (Maua - SP)

  Boa tarde! R4010 - pessoa fisica. Recebmos NFS de prestador pessoa fisica, nao tem retenção nenhuma, o RH informa no E-SOCIAL. Na Reinf como tomador eu preciso clicar para informar no R4010 que naquele mes teve NFS de pessoa fisica? R 4020 - só vai levar a informação se o prestador efetuar o pagamento seja a vista pu parcelado, correto? R 4040 E R4080 - Os prestador devem enviar os rendimentos para que possamos informar os eventos? No R4080 a NFS precisa estar especificado algo ou só atraves do informe de rendimento?

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• ITR

  Pergunta n° 63036, postada em 4/9/2023, às 11:03

  Autor(a): *** (Piracicaba - SP)

  O PRODUTOR RURAL EM MAIO DESTE ANO, EFETUOU A VENDA DA SUA PROPRIEDADE RURAL, CONFORME ESCRITURA LAVRADA EM CARTÓRIO. COMO ATÉ 30 DE SETEMBRO DEVE, O PRODUTOR DEVE APURAR O ITR. NOSSA PERGUNTA É SE ESSA APURAÇÃO DEVE SER DE COMPETENCIA DO COMPRADOR OU DO PRODUTOR QUE VENDEU A PROPRIEDAE RURAL.

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• REGISTRO R-4000- CRSF

  Pergunta n° 63035, postada em 1/9/2023, às 16:54

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Boa tarde, Como a CRSF segue o regime de caixa devo considerar todos os pagamentos do mês , mesmo com competências diferentes ?? Exemplo: Prestador emite nota fiscal em janeiro com pagamento em fevereiro, mas o valor do serviço não atinge a retenção minima. La em fevereiro ele emite uma nova nota fiscal ja com um valor maior atingindo a retenção e com pagamento dentro do mês de fevereiro. Neste caso as duas notas entrarão para a competência fevereiro, devo soma-las ou apenas considerar a nota de valor maior ??

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• REGISTRO R-4000

  Pergunta n° 63034, postada em 1/9/2023, às 16:09

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Boa tarde, Como devemos informar na EFD REinf as notas fiscais cujos serviços sofrem a retenção do IRRF e CRSF, mas não atingem o valor mínimo para recolhimento ?? E quando os prestadores forem optantes pelo Simples nacional e MEI, as mesmas devem ser informadas mesmo sem a obrigação de reter os impostos ?? Desde ja agradeço.

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• AQUISIÇÃO DE PEÇAS PARA MONTAGEM DE ATIVO

  Pergunta n° 63033, postada em 1/9/2023, às 14:53

  Autor(a): *** (Maua - SP)

  Boa tarde! Industria regime não cumulativo, adquire peças para montagem de "ativo" a ser utilizado na empresa. Essas peças são escrituradas como ativo em formação. Minha dúvida é ao finalizar a montagem desse ativo, a empresa deverá emitir alguma nota de entrada especificando o ativo pronto, no caso "ponte rolante"? Se positivo, por favor informar base legal. Grata.

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• INFORMAÇÃO DO EVENTO R 4000

  Pergunta n° 63032, postada em 1/9/2023, às 10:49

  Autor(a): *** (Cachoeira - BA)

  Bom dia gostaria de informação a respeito do Evento R 4000, como segue abaixo 1 - Empresa efetuou pagamento de aluguel a p.fisica com valor a baixo da isenção do IR , terei que informarno no R 4010? 2 - Empresa efetuou pagamento de aluguel a p.juridica com valor a baixo da isenção do IR , terei que informar no R 4020? 3 - Empresa efetuou pagamento de serviços tomados de limpeza , manuteção de programas de banco de dados, serviço de informatica ,prestador p.fisica ,cada serviço foi emitido uma nota com valor abaixo da isenção do IR , terei que informar no R 4010? 3 - Empresa efetuou pagamento de serviços tomados de limpeza , manuteção de programas de banco de dados, vigilancia ,serviço de informatica ,prestador p.juridica ,para cada serviço foi emitido uma nota fiscal com valor abaixo da isenção do IR , terei que informar no R 4010?

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• REGASTE DE CAPITALIZAÇÃO

  Pergunta n° 63031, postada em 1/9/2023, às 08:41

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Bom dia, caro consultor Empresa optante pelo Lucro Real trimestral, pode abater no trimestral o Irrf sobre o regaste de capitalização?

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• SALARIO MATERNIDADE

  Pergunta n° 63030, postada em 31/8/2023, às 17:35

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Boa tarde! Salário maternidade de sócia de empresa, ela precisa dar entrada junto a Previdência Social? Att, Gerencial

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• APURAÇÃO DE RESULTADOS X REGISTROS CONTÁBEIS - SPE COM SCP.

  Pergunta n° 63029, postada em 31/8/2023, às 17:03

  Autor(a): *** (Olinda - PE)

  Diante o cenário, envolvendo uma empresa voltada à Construção Civil, e que necessita de uma SCP para angariar recursos para desenvolver objeto da empresa, temos: • Empresa X SPE LTDA, tendo como sócia a Empresa Y Ltda. • Empresa X SPE SCP, tendo como sócia Ostensiva a Empresa X SPE LTDA, e demais investidores em suas pessoas físicas. Sabendo que, após o Art. 269 do RIR/2018, as Sociedades em Conta de Participação necessitam registrar suas atividades em livros próprios para efeito da ECD; Sabendo que, os sócios investidores não participam na Empresa SPE Ltda; Onde proceder os registros oriundos do empreendimento (receitas, custos e despesas), para que, haja a possibilidade de reconhecimento dos resultados e, posteriormente, a devida distribuição de lucros aos sócios investidores; no diretório contábil da SPE, ou da SCP?

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• CONTRIBUIÇÃO HORISTA

  Pergunta n° 63028, postada em 31/8/2023, às 16:05

  Autor(a): *** (Brumado - BA)

  Boa tarde! Uma empregada doméstica horista, que recebe no total do mês um valor inferior ao salário mínimo vigente, pelo fato de ter carga horária de somente 100horas no mês. Nesse caso em tela, ao ficar encostada pelo INSS por motivo de doença, essa terá direito em receber o auxílio doença no valor do Salário mínimo integral vigente? Gilmar

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