Perguntas e Respostas

• ATUALIZAÇÃO DE ACORDO COM A TAXA SELIC

  Pergunta n° 35865, postada em 6/12/2012, às 16:35

  Autor(a): *** (Pindamonhangaba - SP)

  Boa tarde Durante o ano de 2011, foi pago um total de IRPJ por estimativa no valor de R$ 16.999,77, desse valor, sobrou um saldo negativo de R$ 5.438,10. Esse valor foi compensado em 02/2012, pois em fevereiro deu um IR a pagar de 8.305,20. Gostaria de saber quais são os cálculos que devo efetuar para atualizar esse saldo negativo de acordo com a taxa selic e poder compensá-lo. Grata

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• PARCELAMENTO ORDINÁRIO

  Pergunta n° 35864, postada em 6/12/2012, às 15:42

  Autor(a): *** (Sorocaba - SP)

  Prezado Sr. Uma empresa está cumprindo um parcelamento de IRPJ e CSLL ref.ano 2010. Devido a uma fase financeira complicada resolveu quitar o parcelamento (ano 2010) em andamento para então poder fazer um novo parcelamento das dividas com impostos que surgiram em 2012. - ISSO É POSSIVEL? - SE POSITIVO, COMO FAÇO PARA GERAR O DARF DE QUITAÇÃO? muito obrigado

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• PRODUTOS AGRÍCOLAS

  Pergunta n° 35863, postada em 6/12/2012, às 13:44

  Autor(a): *** (Ituiutaba - MG)

  Boa tarde! Segundo o Anexo I do RICMS/MG que trata das isenções no estado, em relação à sementes, sorgo, milho e outros produtos, o regulamento diz que é isento de ICMS em saídas em operação interna. O fato da mercadoria ser isenta no estado de MG, a compra desse mesmo produto de outro estado (que não possui essa isenção) incidirá a cobrança de Diferença/Recomposição de alíquota?

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• COMPRA DE CARROCERIA ABERTA EM SUBSTITUIÇÃO AO BÁU, COMO FICA A DEPRECIAÇÃO?

  Pergunta n° 35862, postada em 6/12/2012, às 12:50

  Autor(a): *** (Sao Roque - SP)

  Empresa no lucro real trimestral, distribuidora de rações para animais de estimação, possui frota própria de caminhões tipo “Baú”, compramos agora 02 carrocerias abertas que serão colocados em substituição aos “Baús”, estes “Baús” foram comprados da seguinte forma: 1-Um Baú com nota fiscal exclusiva, separado do respectivo caminhão, mas que foi incorporado ao custo de aquisição do caminhão, (na época) para efeito do imobilizado. 2-Outro Baú já veio junto na mesma nota do caminhão. (no próprio item do caminhão com preço único), perguntas: 1-Uso a taxa de 20% para calculo de depreciação de todos os veículos da empresa, este Baús ficarão no pátio da empresa, ate que se consiga vende-los, posso continuar a usar os 20%?. 2--Bem tenho que separar o custo de aquisição dos 02 baús, bem um esta fácil eu tenho a nota de compra na época, mas é o outro que foi comprado junto com caminhão, sem uma separação (custo de aquisição único)? 3-Posso começar a depreciar as ...[continua]

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• ALÍQUOTA - LUCRO PRESUMIDO

  Pergunta n° 35861, postada em 6/12/2012, às 12:31

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Senhores: Empresa tributada pelo Lucro Presumido, com as seguintes atividades em seu CNPJ: 33.14-7/13 - Manutenção e Reparação de Máquinas-Ferramenta(atividade Principal) 82.99-7/99 - Outras Atividades de serviços prestados principalmente às empresas não especificadas anteriormente(atividade secundária) 25.39-0/00 - Serviços de Usinagem, solda, tratamento e revestimento em metais (atividade secundária), No mês de novembro/2012, pela primeira vez emitiu uma NFS com o seguinte serviços prestado: "PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE CONSULTORIA TÉCNICA PARA IMPLANTAÇÃO DE PROTEÇÃO DE MÁQUINAS" Até esta data tudo ocorreu dentro da normalidade, calculamos, por exemplo: Valor dos serviços x 32% x 15% - IRRF = Valor a Recolher. Neste caso seria o Valor do Serviço x 15% = Valor a recolher? Obrigado Alberto ...[continua]

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• CAGED

  Pergunta n° 35860, postada em 6/12/2012, às 12:07

  Autor(a): *** (Santo Andre - SP)

  Gostaria de saber se existe alguma forma da empresa saber se entregou ou não o Caged ref. ao mês, se existe um extrato para saber o que ja foi entregue ref a empresa. No aguardo OBrigada Juliana

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• APURAÇÃO DE HAVERES

  Pergunta n° 35859, postada em 6/12/2012, às 11:33

  Autor(a): *** (Ariquemes - RO)

  Bom dia Estamos fazendo uma perícia Judicial para apuração de haveres de sócio retirante numa empresa tributada pelo Lucro Real Anual que tem por data base 30/09. Foi apresentado um laudo de engenharia que avaliou o imóvel a valor de mercado, o valor apurado pelo engenheiro está bem acima do valor contábil. Da mesma forma foi feito uma avaliação de veículos que também ficou acima dos valores contabilizados. No meu entendimento, conf. Art 22 Parágrafo 1º da Lei 9249/95, estou provisionando os impostos s/ a diferença a maior como diferidos no exigível a longo Prazo, entendendo que no ato da devolução dos haveres, sejam eles em bens ou em direitos, a empresa terá que arcar com estes impostos. Pergunta-se: 1 - Qual o entendimento desta assessoria em relação as provisões de IR, Adicional federal e CSLL? 2 - Supomos que a diferênça entre valor contábil e valor de mercado do imóvel foi de R$ 2.500.000,00. No cálculo de adicional federal devo excluir da BC o val...[continua]

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• PAT-VALE ALIMENTAÇÃO

  Pergunta n° 35858, postada em 6/12/2012, às 09:30

  Autor(a): *** (Mondaí - SC)

  Bom Dia. É possível aderir ao PAT e dar o Vale-Alimentação em Dinheiro ao invés de contratar uma administradora de cartões? Qual a validade Juridica?

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• GANHO DE CAPITAL

  Pergunta n° 35857, postada em 6/12/2012, às 08:59

  Autor(a): *** (Piracicaba - SP)

  Bom dia, Gostaria de saber se é possível realizar o parcelamento do imposto gerado pelo ganho de capital. Ou seja, vou retificar uma declaração de IRPF mencionando o ganho de capital referente à venda de um imóvel. Esse ganho de capital gerou imposto a pagar. Esse valor gerado irá para a conta corrente do contribuinte na Receita Federal? É possível realizar o parcelamento desses valores? Obrigada Amanda Godoy Polezi

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• TROCA POR DEFEITO

  Pergunta n° 35856, postada em 5/12/2012, às 18:27

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  Vendi um produto ST, do RS para SP, cobrei, e paguei o icms ST, agora vou precisar mandar uma remessa em garantia, para substituir uma peça estragada, qual a CFOP, e preciso destacar icms ST? o Cliente vai mandar uma nota devolucao da peça estragada

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