Perguntas e Respostas

• CÁLCULO DE DSR PARA EMPREGADO MENSALISTA

  Pergunta n° 65111, postada em 12/11/2024, às 09:46

  Autor(a): *** (Rio Do Sul - SC)

  Olá, Para empregados mensalistas, quando o mês possui 31 dias, o cálculo deve ser feito pela quantidade de dias do mês ou sempre considerando 30 dias? Tomando como exemplo a competência de 10/2024, o correto seria considerar 5 DSRs e 26 dias úteis ou 5 DSRs e 5 dias úteis? Atenciosamente, Aline

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• CONSULTA SOBRE DESPESAS LIVRO CAIXA

  Pergunta n° 65110, postada em 11/11/2024, às 14:27

  Autor(a): *** (Araras - SP)

  Vimos pelo presente, solicitar esclarecimento sobre o tema abaixo: Profissional liberal, proprietário do imóvel onde está localizado seu consultório, No ano de 2024, efetuou obras no imóvel de conservação e reformas. Estes gastos poderão ser utilizados como despesas dedutíveis no livro caixa? No aguardo do parecer desta conceituada consultoria. Att.. Fátima Ferreira

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• SUBLOCAÇÃO

  Pergunta n° 65109, postada em 11/11/2024, às 14:21

  Autor(a): *** (Maua - SP)

  Boa tarde! Sublocação na empresa de Transportes, quais são os impostos incidentes, como funciona? Grata.

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• LIVRO DE IPI - CFOP 1556

  Pergunta n° 65108, postada em 11/11/2024, às 14:18

  Autor(a): *** (Piracicaba - SP)

  Boa tarde No livro de IPI e dentro do Registro E510 do SPED FISCAL, é obrigatorio informar os valores de CFOP que não geraram crédito ou debito de IPI? Exemplo, tenho varias compras no CFOP 1556, sem credito de IPI, esse CFOP tem que ser informado no livro de IPI e no Registro E510?

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• CONTABILIZAÇÃO E TRIBUTAÇÃO DE TERRENO RECEBIDO POR USUCAPIÃO EM EMPRESA DE LUCRO PRESUMIDO

  Pergunta n° 65107, postada em 11/11/2024, às 13:26

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Boa tarde, uma empresa tributada pelo regime de Lucro Presumido recebeu um terreno por meio de usucapião. Poderia, por gentileza, informar qual a contabilização correta para esse ativo e se há incidência de tributação sobre o valor do terreno recebido?

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• VENDA PARA INDUSTRIALIZAÇÃO " VENDA A ORDEM"

  Pergunta n° 65106, postada em 11/11/2024, às 09:56

  Autor(a): *** (Maua - SP)

  Empresa contribuinte do RJ compra materias do fornecedor de SP para industrialização e construção de rede de saneamento, ele adquire os materiais industrializa e envia para obra para realizar as instalações. Ao efetuar a compra do equipamento, o fornecedor poderá realizar como operação triangular "venda a ordem"? Emitir a nota fiscal para acompanhar a mercadoria até o cliente final também do RJ e a pedido desse contribuinte emitir a nota no valor total da estação de tratamento e não somente dos materiais vendidos? Produto Decantador em PRFV NCM 39251000. Lembrando que o estabelecimento adquirente deverá informar, por meio de declaração, ao estabelecimento vendedor que as mercadorias objeto da operação serão aplicadas em processo de industrialização. Se positivo ou negativo, por favor, informar base legal.

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• DISTRIBUIÇÃO DE LUCROS E DIVIDENDOS

  Pergunta n° 65105, postada em 11/11/2024, às 09:49

  Autor(a): *** (Brumado - BA)

  Bom dia! A Distribuição de Lucros quando for feita mensalmente pelos sócios, deverá ser informado e transmitido na EFD-Reinf mensalmente ou deverá transmitir trimestralmente? Gilmar

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• AUMENTO DE CAPITAL SOCIAL COM AVJ

  Pergunta n° 65104, postada em 8/11/2024, às 18:59

  Autor(a): *** (Resende - RJ)

  Prezados, Uma holding foi constituída com bens imóveis constantes na PF do sócio no valor de compra conforme constava no IR. Em seguida fez um aumento de capital com AVJ. Como deverá ser lançado esse AVJ na Pessoa física? Tem tributação? Grata,

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• INSS - CESSÃO DE MÃO DE OBRA

  Pergunta n° 65103, postada em 8/11/2024, às 14:22

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Boa tarde! Emitimos a nota anexo para o cliente, e o mesmo solicitou o cancelamento, pois alegou que não fez o lançamento dentro do mês e com isso não irá conseguir efetuar o recolhimento do INSS, já falamos que não iremos cancelar a nota, o que podemos fazer em relação ao INSS, já que descontamos do valor do boleto?

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• IR S/ LUCRO APURADO NA OFFSHORE (OPACA) ANTECIPAÇÃO DE DISTRIBUIÇÃO

  Pergunta n° 65102, postada em 8/11/2024, às 11:24

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  A partir de 2024 o lucro no balanço de dezembro/2024 apurado na Off Shore será tributado da DIRPF alíquota de 15% conforme a nova legislação. Pergunta: É necessário esperar a apuração de dezembro para fazer a distribuição de lucros de um Offshore? Exemplo a Offshore não possui lucros acumulados até 31/12/2023, porém o Balanço da empresa em 31/10/2024 possui lucros acumulados e o sócio, gostaria de fazer a distribuição. Nesse caso ele poderia fazer a distribuição e novembro/2024 recolhendo somente o imposto na declaração de IR que será entregue em 04/2025? Ou é necessário aguardar o pagamento do imposto s/ lucro de 31/12/2024 que será oferecido para tributação na DIRPF 2025/2024. Obrigado

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