Perguntas e Respostas

• AGROINDUSTRIA - FATURAMENTO EXTERNO

  Pergunta n° 65151, postada em 19/11/2024, às 16:15

  Autor(a): *** (Rio Do Sul - SC)

  Empresa é enquadrada como Agroindústria. Substitui o valor do INSS sobre a folha pelo INSS sobre o faturamento. Pergunta: Sobre o faturamento do mercado EXTERNO é devido o SENAR?

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• DEPRECIAÇÃO ACELERADA - ASPECTOS TRAZIDOS PELA LEI Nº 14.871/2024

  Pergunta n° 65150, postada em 19/11/2024, às 14:49

  Autor(a): *** (Mondaí - SC)

  DEPRECIAÇÃO ACELERADA - ASPECTOS TRAZIDOS PELA LEI Nº 14.871/2024, nesse mês de novembro a empresa adquiriu teares, NCM 84462100. no valor de 1.000.000,00. nossa dúvida é: como deve ser distribuída a depreciação Acelerada? A empresa tem apuração trimestral. dividir por 24mêses ? por gentileza poderia esclarecer.

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• VARIAÇÃO CAMBIAL CONTA NO EXTERIOR PIS E COFINS

  Pergunta n° 65149, postada em 19/11/2024, às 13:37

  Autor(a): *** (Valinhos - SP)

  Prezados, boa tarde ! Nosso cliente possui uma conta bancária no exterior e, em cada fechamento contábil, precisa reconhecer o saldo dessa conta na contabilidade. Como a conta está em dólar, ocorre uma variação cambial ao convertermos o valor para reais. Nesse caso, mesmo que a conta seja mantida no exterior e não haja movimentação desses valores para o Brasil, essa variação cambial estaria sujeita à tributação de PIS e COFINS? A contabilização da variação cambial é registrada conforme abaixo. Variação Cambial Ativa: D – Banco (Ativo) C – Variação Cambial Ativo (Resultado) Variação Cambial Passiva: D – Variação Cambial Passiva (Resultado) C – Banco (Ativo)

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• OFFSHORE - OPOCA

  Pergunta n° 65148, postada em 19/11/2024, às 11:58

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Um residente optou por manter o regimente tributario de sua offshore como Opaca, entregando a DIRPF 2024/2023, incluisve optou pelo atualização de ativos e recolheu o IR com aliquota diferenciada de 8%. Para o ano de 2024 o contribuinte pode mudar a opção do regime Opaca para o regime transparente? Com ficaria essa situação situação em 2024?

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• DESCONTO VT E ALIMENTAÇÃO NA RESCISAO

  Pergunta n° 65147, postada em 19/11/2024, às 11:58

  Autor(a): *** (Juiz De Fora - MG)

  Temos uma empresa a qual a colaboradora pediu no dia 31/10 demissão e não cumprirá o aviso , desta forma o vale transporte e ticket alimentaçao já creditado para o mês seguinte a empresa pode descontar da colaboradora? as médias salariais também podem ser descontadas do aviso indenizado por ela a empresa?

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• DESCONTO DSR ESCALA 12 X 36

  Pergunta n° 65146, postada em 19/11/2024, às 11:52

  Autor(a): *** (Juiz De Fora - MG)

  como é feito o desconto do dsr quando houver falta ou atraso de funcionário na escala 12 x 36, inclusive semana que tem feriado ?

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• TRIBUTAÇÃO SOBRE EXPORTAÇÃO

  Pergunta n° 65145, postada em 18/11/2024, às 18:37

  Autor(a): *** (Fátima Do Sul - MS)

  Boa tarde Gostaria de saber qual a tributação que temos que recolher no caso de exportação. Qual o percentual de INSS de recolhimento e qual outro tributo ? Desde ja agradeço e ficamos no aguardo Sergio Mota

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• BASE DE CALCULO GCAP

  Pergunta n° 65144, postada em 18/11/2024, às 17:55

  Autor(a): *** (Lapa - PR)

  Boa tarde, gostaria de saber qual a base de cálculo deve ser utilizada para o cálculo de um GCAP de imóvel rural, adquirido por herança em 1987. e o embasamento legal da base. e se posso utilizar o mesmo embasamento para outro imóvel, também rural, porém com aquisição em 2015. custo de aquisição ou DIAT? Tendo em vista que o DIAT, só tem após o CAR, iniciado em 2015.

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• QUOTAS EM TESOURARIA

  Pergunta n° 65143, postada em 18/11/2024, às 17:31

  Autor(a): *** (Olinda - PE)

  A empresa está pagando aos herdeiros do sócio falecido, uma importância maior que o valor das quotas e lucros (ágio no pagamento). Ex: quotas 1.000.000,00 Lucros inerente as quotas 2.000.000,00 Pagamento ao herdeiro 5.000.000,00. Como contabilizar estes valores? D/Quotas em tesouraria 1.000.000,00 D/Lucros Acumulados 2.000.000,00 D/ ?????? C/Bancos ......................................... 5.000.000,00. Sabendo-se que os lucros não são suficientes para absorver o ágio.

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• COFINS - IMPORTAÇÃO

  Pergunta n° 65142, postada em 18/11/2024, às 16:57

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Srs., boa tarde! Ainda permanece a não possibilidade de uso da dedução de 1% da COFINS importação na apuração? Att.,

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