Perguntas e Respostas

• NOTA 5922

  Pergunta n° 57089, postada em 11/9/2020, às 14:04

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  A nota 5922 simples faturamento, é obrigatório ter a discriminação de toda mercadoria que será entregue quando for realmente entregue a mercadoria

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• VENDA DE PONTO COMERCIAL - SIMPLES NACIONAL

  Pergunta n° 57088, postada em 11/9/2020, às 13:52

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Prezados, boa tarde! Empresa optante pelo Simples Nacional- DF irá encerrar suas atividades. Esta empresa optou por vender o ponto de comercio. O valor obtido na venda deste ponto será passível de tributação? Se sim, poderia nos exemplificar o calculo?

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• NOTA FISCAL MODELO 65

  Pergunta n° 57087, postada em 11/9/2020, às 13:29

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  Posso fazer o credito de pis e cofins numa empresa transportadora, quando o motorista abastece óleo diesel paga o posto e este fornece uma nota fiscal modelo 65, este documento é valido para fazer o credito do pis e cofins.

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• BLOCO K

  Pergunta n° 57086, postada em 11/9/2020, às 13:21

  Autor(a): *** (Lages - SC)

  Boa Tarde! Empresa do Lucro Real, com CNAE 23.99-1-99 - Fabricação de outros produtos de minerais não-metálicos não especificados anteriormente, está obrigada a escrituração completa do bloco K no EFD ICMS - IPI?

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• TRIBUTAÇÃO SOBRE ALUGUEL

  Pergunta n° 57085, postada em 11/9/2020, às 13:15

  Autor(a): *** (Lages - SC)

  Boa Tarde! Empresa do Lucro Presumido, com atividade de administradora de bens. Suas receitas são através de aluguéis, a tributação de impostos será sobre o total que ela recebeu (incluindo aluguel, IPTU, coleta de lixo, condomínio e outras despesas), ou somente sobre o valor do aluguel?

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• TRIBUTAÇÃO IRPJ - TROCA DE PRESUNÇÃO

  Pergunta n° 57084, postada em 11/9/2020, às 13:07

  Autor(a): *** (Lages - SC)

  Bom Dia! Empresa optante pelo Lucro Presumido, está utilizando o percentual de 16% para a apuração de BC do IRPJ, mas a mesma irá exceder o faturamento de R$ 120.000,00 no ano calendário. Como deverá ser calculado a diferença dos impostos e as emissões das Guias, terá acréscimos legais?

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• BLOCO K

  Pergunta n° 57083, postada em 11/9/2020, às 12:55

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Boa tarde, Gostaria de saber se no bloco K temos que informar os produtos que remeto para industrialização que estão em poder de terceiros, e se eles compõem o saldo final de estoque. Desde ja agradeço.

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• DIFAL VENCIMENTO

  Pergunta n° 57082, postada em 11/9/2020, às 09:31

  Autor(a): *** (Belo Horizonte - MG)

  Qual o vencimento do ICMS - diferencial de alíquota incidente sobre as operações interestaduais destinadas a consumidor final contribuinte do imposto constantes no inciso I do § 8º do art. 43 do RICMS/MG devido por empresas optantes pelo Simples Nacional?

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• AQUISIÇÃO DE MÁQUINA - REDUÇÃO BC ICMS

  Pergunta n° 57081, postada em 11/9/2020, às 08:13

  Autor(a): *** (Rio Do Sul - SC)

  Bom dia, Uma empresa de prestação de serviço de Santa Catarina comprou uma máquina do estado do Paraná a 4% (importada) onde a NCM se encontra no Anexo I da seção VI do RICMS/SC. No anexo 2 do art. 9 aponta que máquinas industriais tem benefício de redução da base de cálculo. A máquina adquirida será utilizada para a troca de óleo de veículos e haverá a cobrança por esse serviço. As dúvidas são: 1. Ao adquirir essa máquina em uma operação interestadual, sendo que o adquirente é um prestador de serviço poderá se utilizar da suspensão do recolhimento do diferencial de alíquota presente no §2 do art. 9º do RICMS/SC se o produto não fosse importado e viesse a 12% de ICMS? 2. Sendo que a máquina em questão é importada, ou seja, 4% de destaque de ICMS, se for devido o cálculo do diferencial de alíquota, qual o percentual aplicado nesse cálculo, 12% ou 8,80%? 3. Considerando que o prestador de serviço também pode adquirir máquinas e equipamentos industriais onde serão e...[continua]

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• DEFICIENTE FISICO X ISENÇÃO

  Pergunta n° 57080, postada em 10/9/2020, às 18:19

  Autor(a): *** (Manaus - AM)

  Boa tarde, A pessoa com deficiência física tem alguma isenção ou imunidade na tributação do imposto de renda quando do recebimento de proventos de natureza salarial? Tem algum laudo que precise apresentar?

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