Perguntas e Respostas

• DIRF X LEI 14020

  Pergunta n° 58077, postada em 10/2/2021, às 18:06

  Autor(a): *** (Franca - SP)

  Boa Tarde! Como deve ser informado na DIRF, os funcionários que tiveram redução de jornada de trabalho e suspensão de contrato conforme a LEI 14020? No caso da redução será informado o valor reduzido pago ao trabalhador? No caso da suspensão será informado o Valor zerado?

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• DATA DE ENTRADA

  Pergunta n° 58076, postada em 10/2/2021, às 17:08

  Autor(a): *** (Ituiutaba - MG)

  Boa tarde, uma empresa do Simples Nacional do estado de Minas Gerais comprou em Janeiro/2021 mercadorias para revenda de um fornecedor situado em outro estado, a mercadoria somente chegou ao estabelecimento do destinatário em Fevereiro/2021. Como a mercadoria é de fora do estado algumas terão que ter o recolhimento por parte do destinatário da Substituição Tributária outros terão a antecipação do imposto. A dúvida é: qual mês irei considerar como periodo de apuração: em Janeiro/2021 (quando a nota fiscal foi emitida) ou em Fevereiro/2021 (quando a mercadoria entrou no estabelecimento do destinatário)?

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• GANHO DE CAPITAL

  Pergunta n° 58075, postada em 10/2/2021, às 16:42

  Autor(a): *** (Perdigão - MG)

  Um contribuinte do imposto de renda, com vários imoveis urbanos e rurais, vende um imóvel rural no dia 18/01/2021 por R$ 241.740,00 e no dia 03/02/2021 adquire um loja comercial urbana no valor R$ 37.500,00. Pergunta: Na apuração do ganho de capital da venda do imóvel rural, tirando os custo da aquisição, pode deduzir também a aquisição de R$ 37.500,00 da base de cálculo do imposto de renda?

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• MULTA POR ENTREGA DE DCTF EM ATRASO

  Pergunta n° 58074, postada em 10/2/2021, às 14:55

  Autor(a): *** (Presidente Prudente - SP)

  Boa tarde !!! Em qual conta classificamos a multa por entrega da DCTF em atraso ? No lucro real ela é dedutivel para fins de base de calculo do IR e da Contribuição Social ? Como ela é referente ao mes de 09/2020, teriamos que provisionar neste periodo ? No aguardo Obrigado

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• ENVIO DE REMESSA DE COMODATO

  Pergunta n° 58073, postada em 10/2/2021, às 09:20

  Autor(a): *** (Maua - SP)

  Bom Dia, tenho um cliente de SP enquadrado no regime de RPA, que comprou um gerador de energia NCM 85021110 e quer emprestar para utilização em uma empresa em Londrina - PR, essa empresa destinatária tem o CNP agrícola, sem Inscrição Estadual em seu estado. Essa Nota Fiscal poderá ser emitida como Remessa de Comodato, 6908? Nessa operação terá que ser feito o recolhimento do diferencial?

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• TRIBUTAÇÃO FUBÁ DE CANJICA DE MILHO

  Pergunta n° 58072, postada em 10/2/2021, às 09:16

  Autor(a): *** (Perdigão - MG)

  Rufino, bom dia! Qual a tributação do fubá de canjica de milho para alimentação humana em Minas Gerais NCM 10059090. Venda em sacas de 50KGS para empacotamento. Att Eli Borges (37)3288-1217

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• MEI

  Pergunta n° 58071, postada em 9/2/2021, às 18:30

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  Uma empresa industria geral do Rio Grande do sul, vai vender um produto sem subsituicao tributaria para um mei do estado de Santa catarina, que vai revender este produto. Duvida? emio nota 6101 ou 6107, quem vai pagar a diferença de icms para o estado de santa catarina, ja que o Mei nao possui inscricao estadual, mas é contribuite do icms,

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• MEI

  Pergunta n° 58070, postada em 9/2/2021, às 18:27

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  Um mei aberto em abril de 2015, sempre faturou menos do que o limite anual em 2020 ate 30/10/2020 tinha faturado 89430,71, sendo que em 01/12/2020 foi desenquadrado por atividade impeditiva do mei, passando inclusive de Mei para sociedade unipessoal. Em dezembro nao teve faturamento Duvida : faço uma declaracao de mei janeiro a novembro de 2020 com faturamento de 89.430,71, faço uma declaracao de simples nacional PGDAS dezembro de 2020 sem movimento. porem preciso informar o faturamento dos ultimos 12 meses anterior para gerar 12/2020 Nesta situacao acima, minha empresa precisa recolher pgdas simples nacional, desde 01/2020, ou somente começa a pagar agora em 2021 quando teve os primeiros fatureamento ja como sociedade unipessoal

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• CLASSIFICAÇÃO CONTÁBIL

  Pergunta n° 58069, postada em 9/2/2021, às 18:24

  Autor(a): *** (Lages - SC)

  Boa tarde, No plano de contas contábil no grupo provisões no passivo circulante de acordo com a alteração da Norma NBC TG 25 que foi modificado em 21/11/2019 não vão mais as contas trabalhistas que chamávamos de "provisões de férias e 13º salário"referente a proporção de 1/12 que a empresa irá gastar com os funcionários. Nesse caso, como devemos classificar estas contas. Pois não queremos usar as mesmas contas de obrigações trabalhistas a pagar, mas mantendo dentro do mesmo grupo contábil de obrigações trabalhistas no passivo. Quais os nomes corretos para alterarmos o nome dessas contas?

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• COMPENSAÇÃO POR PERDCOMP COM DÉBITO DE IRRF (CÓDIGO 0561)

  Pergunta n° 58068, postada em 9/2/2021, às 16:57

  Autor(a): *** (Valinhos - SP)

  Prezados, boa tarde. Gostaria de saber, por gentileza, se é possível realizar compensação por PERDCOMP com débitos de IRRF, código 0561, e quais os riscos de glosa pela Receita Federal. Muito obrigada, Luciana.

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