Perguntas e Respostas

• ICMS/SP - VÁLIDADE DA NOTA FISCAL

  Pergunta n° 7542, postada em 30/6/2006, às 10:56

  Autor(a): *** (Pederneiras - SP)

  ICMS/SP - Pós emissão da nota fiscal, qual a validade para que a mercadoria saia do est. emitente? Existem autuações de contribuintes/decisões dos tribunais/portaria CAT/resposta a consulta? Grato. Humberto.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• PLANO DE SAUDE

  Pergunta n° 7541, postada em 30/6/2006, às 10:08

  Autor(a): *** (Brasilia - DF)

  Gostaria de saber se uma empresa optante pelo lucro real, fizer um plano de saude para os seus funcionario teria direito de compensar esse valor no Imposto de Renda da Empresa ou apenas seria lançado como despesa normal para diminuir a base do IR.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• CESSÃO DE DIREITOS

  Pergunta n° 7540, postada em 30/6/2006, às 07:42

  Autor(a): *** (Lorena - SP)

  A empresa A encerra suas atividades em 31/05/2006, encerrado suas contas para apuração do acervo liquido, onde deverá constar no distrado social. Porém a empresa A possui leasing e emprestimo Finame no seu passivo circulante ou Longo prazo. Os socios dessa empresa A são socios também de outra empresa B com o mesmo ramo de atividade (Supermercado). Os socios da empresa A resolveram passar através de cessão de direitos o leasing e Finame da empresa A para Empresa B. Pergunta: Quais são os lançamentos para a referida contabilização dessa cessão de direitos tanto na empresa A como na empresa B? Ilustrar com lançamentos práticos. Citar fundamentação legal da operação.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• RETENCAO DO INSS

  Pergunta n° 7539, postada em 29/6/2006, às 22:58

  Autor(a): *** (Sao Borja - RS)

  Caríssimos senhores, fiz a pergunta relativa ao lançamento da provisao para o Inss, pelo seguinte: eu não observei o regime da prudência, ou seja, lancei as retenções no ativo e não provisionei as despesas do valor devido ao Inss nas contas de resultado, ocasionando um lucro. Como eu encerrei já o balanço de 2005, não há mais como voltar atrás, mas pergunto aos senhores: posso lançar agora em 2006 o valor total que foi lançado pelo Inss através de NFLD (Notificação fiscal de lançamento de débito), a titulo de despesas e compensa-los neste exercicio? Pois aí consertarei o erro do exercicio anteior. Cabe informa-los que o regime adotado por mim foi do lucro presumido. E eu estou preocupado se esta situação pode trazer alguma punição ao profissional contábil? Reafirmo que o regime da competência em prestação de serviço é muito relativo, pelo seguinte, como eu vou lançar pela competência os serviços, se o pis e o cofins são devidos somente na emissão da nota fiscal, exe...[continua]

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• OBRIGAÇÕES FISCAIS E CONTÁBIL.

  Pergunta n° 7538, postada em 29/6/2006, às 20:04

  Autor(a): *** (Florianópolis - SC)

  Senhores, talvez seja básica a pergunta, mas não estou conseguindo enxergar o processo como um todo: digamos que no processo há três pessoas envolvidas, a) paciente, b) dentista (implantodontista) e c) protético. O dentista, assim como o protético são profissionais autônomos. O paciente irá ser submetido a uma cirurgia de implante dentário, bem como a colocação de uma prótese dentária. Quais seriam suas obrigações em relação a emissão de notas fiscais / recibos, bem como junto ao fisco? a) No caso do Protético 1) emissão de recibo ao dentista pelo recebimento das próteses confeccionadas? 2)pagamento de ISS? 3)pagamento do INSS? 4) e no caso do imposto de renda, ele poderia deduzir do imposto devido a matéria prima utilizada (cerâmicas etc)que comprou para confeccionar as próteses? b) No caso do Dentista 1) No pagamento para o protético, pelas próteses confeccionadas, bem como na compra do implante dentário de determinado fornecedor, ele poderá d...[continua]

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• LANÇAMENTO CONTÁBEIS

  Pergunta n° 7537, postada em 29/6/2006, às 19:26

  Autor(a): *** (Florianópolis - SC)

  Senhores, Em relação a minha pergunta n° 7484 e resposta n° 8861, favor esclarecer o seguinte ponto: O lançamento do ICMS sobre vendas está ocorrendo em tempo diferente do lançamento à crédito de vendas de mercadorias(resultado), conforme citado no lançamento em que o referido ICMS sobre vendas ocorrerá no final do mês. A pergunta é a seguinte: esse lançamento de ICMS s/ vendas não deveria ser no mesmo momento do lançamento à crédito de vendas de mercadorias? Por que no final do mês?Obrigado.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• LAN HOUSE

  Pergunta n° 7536, postada em 29/6/2006, às 18:12

  Autor(a): *** (Salvador - BA)

  Solicito informar se ativide de LAN HOUSE pode ser enquadrada como locação de bens móveis. Existe alguma publicação sobre o assunto?

  3 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• GANHO DE CAPITAL OU NÃO

  Pergunta n° 7535, postada em 29/6/2006, às 17:47

  Autor(a): *** (Rio De Janeiro - RJ)

  A empresa A no Exterior , tem participação na Empresa B no Brasil.A empresa B compra esta participação. Pergunta´se : Ao remeter o dinheiro para o Exterior , retém -se 15%ou 25% de I. Renda na Fonte sobre remessa para o exterior? Ou se apura o Ganho de Capital da Empresa A e aplicaando 15% de I. Renda Fonte ? desde já grato. Alfredo Acioly

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• ENQUADRAMENTO DE SIMPLES

  Pergunta n° 7534, postada em 29/6/2006, às 17:09

  Autor(a): *** (Juiz De Fora - MG)

  BOA TARDE ! PREZADOS SENHORES , UMA EMPRESA QUE NO ANO DE 2005 OBTEVE UMA RECEITA BRUTA DE 1.350.000,00 ( HUM MILHÃO TREZENTOS E CINQUENTA MIL REAIS )PODE ENQUADRAR COMO SIMPLES EM 2006 ? OBRIGADO, PELA ATENÇÃO MARCUS

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DCTF

  Pergunta n° 7533, postada em 29/6/2006, às 16:59

  Autor(a): *** (São Pauçp - SP)

  QUAL É MULTA PELA NÃO ENTREGUE DA DCTF ? COMO REGULARIZAR A NÃO ENTREGA PARA FIRMA INATIVA ?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder