Perguntas e Respostas

• TRANSPORTADORA

  Pergunta n° 8061, postada em 19/8/2006, às 09:13

  Autor(a): *** (Primavera Do Leste - MT)

  Bom dia, Uma empresa de transportes (possui caminhões) que prestou serviços para outra transportadora(Emitiu CTRC), sendo que a empresa que emitiu o CTRC vai pagar pis,cofins,irpj e csll, qual é o procedimento para apuração de impostos p/ empresa que possui caminhões, e se existe alíquota diferenciada para esse caso?

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• CÓDIGO DE PAGAMENTO

  Pergunta n° 8060, postada em 19/8/2006, às 09:01

  Autor(a): *** (Manaus - AM)

  Peço que me informem qual o Código de Pagamento que deve ser utilizado para recolhimento exclusivamente para Pró-Labore, porque tem apenas um Sócio-Gerente, sem nenhum Empregado. Verifiquei no Site do INSS os Códigos abaixo, mas tenho dúvida qual devo utilizar. 1007 - Contribuinte Individual (recolhimento mensal) 1104 - Contribuinte individual (recolhimento trimestral ) 1120 - Contribuinte Individual com dedução 45%( recolhimento mensal) 1147 - Contribuinte Individual com dedução 45% ( recolhimento trimestral) 1406 - Facultativo (recolhimento mensal) 1457 - Facultativo ( recolhimento trimestral 1503 - Segurado Especial (recolhimento mensal) 1554 - Segurado Especial (recolhimento trimestral)

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• EMPRESA DO RAMO DE PESCA OCEANICA POR CAPTURA

  Pergunta n° 8059, postada em 18/8/2006, às 20:07

  Autor(a): *** (João Pessoa - PB)

  Como é feito contabilização peixe capiturado no mar, onde não existe o fornecedor? Para que o produto entre no estoque é preciso emissão de nota fiscal de entrada, onde vai gerar um lançamento do produto no estoque. Como não existe o fornaecedor, qual é a contrapartida do lançamento? Gostaria que os senhores me desse uma orientação com exemplo prático.

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• OPERAÇÃO DE CESSÃO DE CRÉDITOS

  Pergunta n° 8058, postada em 18/8/2006, às 19:39

  Autor(a): *** (Sao Paulo - SP)

  Como se deve contabilizar a operação de Cessão de Créditos abaixo:(nesta operação a cedente assina uma nota promissória) A cedente cede e transfere, de forma irrevogável, para a Cessionária, os direitos remuneratórios relativos a várias duplicatas de um de seus clientes, entregues em penhor pela Cedente a Cessionária, a título de margem de garantia, nos termos do artigo 1451 e seguintes do código cívil. Desta forma, o cliente da cedente efetuará todos os pagamentos de suas duplicatas na conta corrente da Cessionária a qual a cedente possui conta corrente. Ao cair o crédito em nossa conta corrente referente o rece bimento da duplicata o banco debitará o valor para amortização do empréstimo por ele antecipado. Sendo assim tenho em valores ficticios: R$ 1.000,00 que entreguei em duplicatas (apenas a "relação" dos valores e vencimentos que serão depositados em minha conta corrente) R$ 100,00 de despesas financeiras por antecipação de duplicatas R$ 2,00 IOC R$...[continua]

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• BASE CÁLCULO

  Pergunta n° 8057, postada em 18/8/2006, às 16:01

  Autor(a): *** (Rio De Janeiro - RJ)

  Empresas comerciais dedicam-se à venda a varejo de mercadorias a consumidores,mediante a realização de contratos de compra e venda mercantil.Tais contratos são de formação singela:o preço é fixado pelas empresas de modo geralmente inalterável, cumprindo ao comprado pagá-las vista,simultaneamente com a tradição e entrega da mercadoria adquirida O. pagamento é o feito em dinheiro,cheque ou mediante"cartão de crédito'.Qual seria a base de cálculo do ICMS

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• COBRANÇA ICMS

  Pergunta n° 8056, postada em 18/8/2006, às 15:58

  Autor(a): *** (Rio De Janeiro - RJ)

  Empresa com estabelecimento no Estado"A"celebra contrato de alienação de bens importados,com empresa localizada no Estado"B".Promove a respectiva importação e realiza o desembaraço físico dos Bens em outro Estado("C'ou mesmo"B"). A importadora do Estado"A"recolhe os tributos aduaneiros bem como o ICMS?Pode ser cobrado ICMS da empresa"B"?

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• FATO GERADOR ICMS

  Pergunta n° 8055, postada em 18/8/2006, às 15:56

  Autor(a): *** (Rio De Janeiro - RJ)

  Uma pessoa jurídica "A", com sede no Estado de São Paulo,que contrata com pessoa jurídica "B",com sede no Rio de Janeiro para que ela hospede seu site inteligente Ocorre que os computadores e"B"estão localizados em Santa Catarina,onde,portanto,estão espaço de memória em que o site permanecerá gravado e operando. Diante da intrinca da situação fática,questiona o seguinte:se, a partir deste "site"(cujo titular é uma pessoa jurídica situada em São Paulo),for realizada uma operação de "download"de "software" (que está Armazenado no computador de Santa Catarina),mas para um cliente que se encontra em São Paulo,esta será uma operação interna ou interestadual?E se o cliente estiver no Rio de Janeiro? Ou em Santa Catarina? Ocorre fato gerador do ICMS?Explique o fato narrado.

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• TRANSFERENCIA DE MERCADORIA

  Pergunta n° 8054, postada em 18/8/2006, às 15:54

  Autor(a): *** (Rio De Janeiro - RJ)

  na mudança de endereço - tranferência das mercadorias e bens do ativo fixo para o novo enfenreço já inscrito, há operação sujeita a icms ?

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• PIS/COFINS TRANSPORTADORA

  Pergunta n° 8053, postada em 18/8/2006, às 14:26

  Autor(a): *** (Goiania - GO)

  Srs Consultores, tenho uma empresa de transportadora tributada pelo Lucro Real, e compro muita mateiral de limpeza (Material este usado para lavar os caminhões) para a manutenção de minha frota de caminhões. Devo-me creditar de Pis e Cofins não cumulativa deste material de limpeza que adquiro? Pois de uma certa forma estou usando este produto para deixar os meus veiculos mais limpos e apresentáveis para os meus clientes.

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• ENTREGA DE DCTF RETIFICADORA

  Pergunta n° 8052, postada em 18/8/2006, às 13:09

  Autor(a): *** (Niteroi - RJ)

  como faço para entregar DCTF retificadora do 2º trimestre de 2001 e do 4º trimestre de 2004, em qual versão devo entrega-las?

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