Perguntas e Respostas

• IR S/PRO LABORE

  Pergunta n° 9616, postada em 22/1/2007, às 11:48

  Autor(a): *** (Niterói - RJ)

  Bom dia! Gostaria de saber se devo fazer a retenção do IR se numa empresa com 2 sócios, o valor do IR de cada um seja menor que R$ 10,00. Atenciosamente

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• INSTRUÇÕES PELA DIPJ-ADIÇÃO CSLL

  Pergunta n° 9614, postada em 22/1/2007, às 10:43

  Autor(a): *** (Guarulhos - SP)

  Por favor, conforme instruções na elaboração da DIPJ deverão ser considerados na DEMONSTRAÇÃO DA BASE DE CÁLCULO DA CSLLL como ADIÇÃO na linha 17/02=Provisões Não dedutíveis os valores informados na ficha 04A/02 onde é apontado os valores dos CUSTOS DOS SERVIÇOS, no nosso caso, custo de pessoal aplicado na prestação de serviços, contabilmente estes valores são lançados como receita porque estão contidos na Nota Fiscal Fatura de Serviços, no entanto é lançado também como redução de Receita uma vez que trata-se de recuperação de despesas já incorridas com a folha e encargos do pessoal aplicado na prestação do mesmo serviço. Pergunto: Conforme apuração do Lucro Líquido estes valores foram deduzidos como Custos dos Serviços Prestados, estes mesmos valores deverão ser considerados como Provisão Não Dedutível no cálculo da CSLL ? Atenciosamente, Aron Leal

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• ALIQUOTA ICMS

  Pergunta n° 9613, postada em 22/1/2007, às 10:40

  Autor(a): *** (Nova Santa Rita - RS)

  RS- FOI REALIZADA A VENDA DE UMA MÁQUINA GRANDE PARA BELÉM DO PARÁ, GOSTARIA DE SABER QUAL ALÍQUOTA DE ICMS UTILIZAR? E SE PODE SER EMITIDA A NOTA FISCAL PARA PESSOA FÍSICA COM CPF, POIS NÃO É CONTRIBUITE DE ICMS.ATT, IVETE

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• RECOLHIMENTO DO EMPRESARIO

  Pergunta n° 9612, postada em 22/1/2007, às 10:27

  Autor(a): *** (Tremembe - SP)

  Gostaria de saber se o empresário individual que recolhe INSS mensalmente aliquota de 11% sobre sua retirada pro labore poderá aposentar por tempo de contribuição ? ou deverá também complementar com 9 % ?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• DEVOLUÇÃO DE CONSIGNAÇÃO

  Pergunta n° 9611, postada em 21/1/2007, às 23:59

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Recebi umas mercadorias em consignação de uma empresa em SP (Aliquota 18%), na data da devolução da consignação a empresa tinha mudado de SP para o RJ (Aliquota 12%),Pergunto, Tenho que devolver com 12% ou 18%, como procedo?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• RECIBOS COMERCIAIS 02

  Pergunta n° 9610, postada em 21/1/2007, às 14:01

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Qual a legislação e seus respectivos artigos que disciplinam os recibos comerciais de prestação de serviços?

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• RESTITUIÇÃO DE RETENÇÃO DE 11%

  Pergunta n° 9609, postada em 21/1/2007, às 12:08

  Autor(a): *** (Juiz De Fora - MG)

  Senhores, bom dia! No canal trabalhista fala da obrigatoriedade de rentenção de 11% para empresas com prestação de serviços de digitação conf. parag. 3º do artigo 219 do RPS inciso V, porém minha empresa é optante do simples e não fez a compensação dos valores retidos na Nota Fiscal. Entrei com pedido de restituição no INSS em 2004 e fui informada que a fiscalização entrou com pedido junto a receita federal de exclusão da minha empresa do simples. A pergunta é: o que posso fazer nesse caso, pois a alegação do INSS é que minha empresa não se enquadra em serviços com cessão de mão-de-obra e sim em empresa de contratação de serviços temporários que não tem enquadramento no simples.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• PARCELAMENTO

  Pergunta n° 9608, postada em 20/1/2007, às 16:55

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Boa Tarde!!! Minha dúvida é a seguinte quando entro com parcelamento de impostos a multa e juros que pago mensalmente eu contabilizo como indedutivel ou dedutivel? Grata Alice Fragas

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• SUPER SIMPLES

  Pergunta n° 9607, postada em 20/1/2007, às 13:53

  Autor(a): *** (Rio De Janeiro - RJ)

  Boa Tarde! As empresas, que Têm em suas atividades a Representação Comercial e Corretora de Seguro, pela 123/2006, no meu entendimento poderão aderir ao Super Simples, está correta minha afirmação, motivo dúvida na minha última consulta, resposta recebida 19/01/2007, referente a Despachantes. Grata, MMGmiriam

  2 resposta(s) Ver resposta(s) Responder

• COMPROVAÇÃO DE DESTINATARIO DE PAGAMENTO

  Pergunta n° 9603, postada em 20/1/2007, às 12:14

  Autor(a): *** (Sao Paulo - SP)

  Bom dia , Sr. Rufino Gostaria de saber se há alguma norma ou convenção contábil que fala sobre comprovação de pagamento de despesas. Por exemplo:pagamento de despesas com cheque ao portador, ou beneficiario de cheque de um pagamento a fornecedor diferente do destinatário contante no documento contábil, no meu ponto de vista é um procedimento incorreto, pois não traz segurança a comprovação do pagamento da despesa. Há alguma matéria a respeito disto.

  1 resposta(s) Ver resposta(s) Responder