Perguntas e Respostas

• SEGURO PRESTAMISTA EMBUTIDOS EM RECEBIMENTOS DE VENDA DE LOTES INTEGRAM A BASE DE CALCULO DOS IMPOSTOS FEDERAIS

  Pergunta n° 57009, postada em 2/9/2020, às 14:25

  Autor(a): *** (Pindamonhangaba - SP)

  Boa tarde. Empresa tributada pelo lucro presumido com atividade de incorporação de venda de lotes fez seguro prestamista para os clientes e esse valor está incluido nas parcelas que eles pagam a incorporadora. Esse valor do seguro embutido nas parcelas e depois repassado pra seguradora integra a base de cálculo do pis, cofins, irpj e csll da empresa?Grata. Adriana

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• CONTAINER

  Pergunta n° 57008, postada em 2/9/2020, às 12:43

  Autor(a): *** (Manaus - AM)

  Bom dia, Uma empresa tributada pelo lucro presumido, com atividades de locação de maquinas,equipamentos, além de alugueis de imóveis, adquiriu vários containeres para locação.Como deve ser contabilizado esses containeres na empresa? Qual a sua taxa de depreciação, caso seja imobilizado?

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• BAIXA DE MATRICULA CEI - CNO

  Pergunta n° 57007, postada em 2/9/2020, às 11:09

  Autor(a): *** (Brumado - BA)

  Bom dia! Qual o procedimento para baixar a matrícula CEI ou CNO vinculada a empresa de construção civil, tendo em vista que não mais irá utilizar os serviços inerentes a respectiva CEI/CNO? Gilmar

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• RESSARCIMENTO FISCAL - PROPAGANDA POLITICA

  Pergunta n° 57006, postada em 2/9/2020, às 09:55

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Prezados, Temos um cliente, optante pelo lucro real que explora atividade de rádio e será cedido espaço para propaganda eleitoral, peguntas: 1) Como é calculo o ressarcimento fiscal? 2) A condição da empresa apresentar prejuízo fiscal compromete o ressarcimento fiscal? 3) Caso seja o ressarcimento não seja utilizado no exercício da atual ele pode ser utilizado em exercícios futuros? caso sim, como seria o controle. 4) Como é feita a contabilização da operação de cessão de espaço para propaganda politica. Obrigado.

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• PERDCOMP X DEBITO RESCINDIDO DE PARCELAMENTO

  Pergunta n° 57005, postada em 2/9/2020, às 09:52

  Autor(a): *** (Piracicaba - SP)

  Bom dia Existem debitos de PIS e COFINS de 2016/2017/2018 que foram consolidados em parcelamentos junto RFB. Porém identificamos que nesse periodo foi declarado/apurado valor a maior de PIS/COFINS (pois havia mercadorias com aliquota zero de PIS/COFINS na venda e foram tributadas). É possível rescindir o parcelamento e realizar perdcomp de compensação ou restituição? Ou outra forma para resolver?

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• CONTABILIDADE ELEITORAL

  Pergunta n° 57004, postada em 2/9/2020, às 09:47

  Autor(a): *** (São Paulo - SP)

  Prezados vamos fazer a contabilidade de uma pessoa que será candidato a Prefeito de Cidade de Santa Branca/SP, perguntas: 1) Para todo candidato é gerado um CNPJ, é obrigatório também abertura de CCM na Prefeitura? 2) Existe um plano de contas especifico? Ou deve ser feito livro caixa? 3) Caso contrate pessoas físicas para campanha será obrigado fazer RPA e apurar os impostos previdenciários? 4) Deve ser enviando alguma informação para TSE periodicamente ou somente depois das eleições?

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• SOBRE DIFAL

  Pergunta n° 57003, postada em 2/9/2020, às 08:35

  Autor(a): *** (Aracaju - SE)

  Uma empresa de transporte interestadual de passageiros, sediada em Sergipe, vende passagens para todo o Brasil. A prestação de serviços de transporte de passageiros inicia em Sergipe com o consumidor final, e termina em outros estados. A empresa tem que recolher a difal ?

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• VENDA PARA EXERCITO

  Pergunta n° 57002, postada em 1/9/2020, às 17:31

  Autor(a): *** (Novo Hamburgo - RS)

  Uma industria do RS, esta vendendo para o Exercito do DF, uniformes, sendo que o Exercito quer a compra porem a entrega seja feito em vários estados, então a duvida Que cfop emito para este exercito ( não tem inscrição estadual), e qual CST e qual cfop e cst emito a nota para entrega da mercadoria em cada unidade do exercicito nos seus estados Tem alguma isenção para venda para o exercito

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• PRAZO PARA PAGAMENTO DE SALÁRIO

  Pergunta n° 57001, postada em 1/9/2020, às 16:09

  Autor(a): *** (Brasília - DF)

  Boa tarde, Temos um cliente que está com duvida sobre a data de pagamento do salario, informamos a ele que o pagamento devera ser feito até o quinto dia útil levando em consideração que o sábado também é considerado dia útil. No mês 09/2020 o quinto dia útil se dará no dia 05/09/2020, porém foi orientado ao cliente que o pagamento deverá ser feito até o dia 04/09/2020, pois o mesmo efetua o pagamento via transferência bancaria, o que inviabiliza o pagamento no dia 05/09/2020. Diante do exposto, pedimos que seja informado o embasamento legal que considera o sábado como dia útil, bem como a obrigação do pagamento salarial. Aproveitamos a oportunidade e pedimos que seja verificado o embasamento que prevê que o pagamento do FGTS deverá ser antecipado caso o dia 07 caia em feriado/ finais de semana.

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• DIFA

  Pergunta n° 57000, postada em 1/9/2020, às 16:02

  Autor(a): *** (Ituiutaba - MG)

  A Consultoria Uma empresa enquadrada no simples nacional, estabelecida em Minas Gerais, adquiriu um veículo – Caminhão (NCM/SH 87042210) (O/CST 020) (CFOP 6.102) no estado de São Paulo. Pergunta Temos que fazer a recomposição de alíquota (DIFA) Qual o embasamento fiscal At Carlos Otávio Águia Contábil

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