Perguntas e Respostas
Nossa eficiente equipe de consultores esclarece com rapidez e segurança suas dúvidas de forma clara e objetiva, através do serviço de envio de perguntas e resgates das respostas via internet. Você ainda troca experiências com profissionais de todo País, nos mais variados ramos de atuação e porte empresarial (empresas de grande, médio e pequeno porte; profissionais liberais etc.).
Somos especializados nas áreas: tributária, fiscal, contábil, societária, previdenciária e trabalhista.
Não obstante adotarmos a marca ContadorPerito.Com®, observe que não prestamos serviços na área de perícia contábil.
Conforme dicionários de língua portuguesa, “dúvida”, entre outras definições, é a “incerteza entre confirmar ou negar um julgamento ou a realidade de um fato”. (g.n.)
PERGUNTA: DIFAL SP
-
Pergunta n° 45225, postada em 19/2/2016, às 11:08
Autor(a): *** (Ribeirão Preto - SP)
Complementando as perguntas 44934 e 45132 e as respostas 47664 e 47867, colocamos o seguinte: EMPRESA SEDIADA SP COM APURACAO ICMS RPA E DIFAL 1)- No preenchimento da NOVA GIA SP o valor do DIFAL/SP (Estado de origem), foi lancado na item 002-OUTROS DEBITOS, sendo que a empresa tem saldo credor do ICMS, no item 014 SALDO CREDOR FINAL foi abatido o valor do DIFAL. 2)- No SPED FISCAL, foi criado o registro "E300", onde aparecem as apurações do DIFAL dos Estados de destino e inclusive do Estado de origem (SP). Na apuração do ICMS NORMAL, o valor do saldo credor não bate com o informado na NOVA GIA, ficando a diferença do valor do DIFAL SP. Está correto o preenchimento do SPED? ou na apuração do ICMS deveria ser lançado o DIFAL a fim de abater do saldo credor? caso sim, onde?
Acesso restrito para assinantes
O site ContadorPerito.Com tem áreas de acesso restrito a assinantes ativos. Para continuar sua navegação, é necessário preencher os campos de login e senha abaixo.
Se você ainda não é assinante, clique aqui e assine.
Em caso de dúvidas acesse a Central de Atendimento. Clique aqui.
*Não trabalhamos com acesso experimental.
Atenção!
Com fulcro no disposto no caput e inciso XIII do artigo 7º, e nos artigos 24, 29 e 101 a 184, todos da Lei nº 9.610/1998 (Direitos Autorais) e no artigo 184 do Decreto-Lei nº 2.848/1940 (Código Penal), na redação dada pela Lei nº 10.695/2003, é expressamente proibida, por qualquer meio, a reprodução parcial e/ou total de matérias exclusivas do site ContadorPerito.Com®, exceto a impressão e a citação ou referência bibliográfica de acordo com as normas da Associação Brasileira de Normas Técnicas - ABNT.
