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PERGUNTA: RETENÇÃO MATRIZ/FILIAL
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Pergunta n° 40398, postada em 11/7/2014, às 17:00
Autor(a): *** (Campinas - SP)
Prezado Consultor, boa tarde. Abaixo irei descrever um caso no qual possua uma dúvida quanto a retenção do PIS/COFINS/CSLL: Empresa prestadora dos serviços emitiu NF nº 1 valor R$ 2.500,00 para uma matriz, e emitiu NF nº 2 valor R$ 3.000,00 para uma filial. A NF nº 1 foi paga pela matriz dia 07/07 e a NF nº 2 foi paga pela filial dia 11/07. Minha dúvida é, diante do quadro apresentado há incidência da retenção dos 4,65% sobre essa operação uma vez que o recolhimento ocorre de forma centralizada pela matriz?
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