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PERGUNTA: APURAÇAO DA DAS SIMPLES NACIONAL
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Pergunta n° 14569, postada em 11/3/2008, às 10:48
Autor(a): *** (Serra - ES)
Prezados Senhores, bom dia! 1)Fui preencher a DAS simples nacional, da empresa que sou contador, ela tem atividade de cmercio varejista de materiais de construção em geral, e com isto, vendeu no mês de fevereiro 2008, R$ 6.665,00 de mercadorias no CFOP 5.102 e R$ 5.040,00 de cimento no CFOP 5.403, Substituição tributaria, porem o softwere fiscal que uso me apresentou o valor da DAS em: R$ 6.665,00 x aliguota simples nacional de 4,00% = R$ 266,60 e R$ 5.040,00 x aliguota simples nacional de 2,75% = R$ 138,60, porem ao lançar os valores na PGDAS/RECEITA FEDERAL, de revenda de mercadorias sem subst. R$ 6. 665,00 e revenda de merc. com substituião tributaria (cimento)R$ 5.040,00, o valor do DAS ficou em 546,52. NO PGDAS em revenda merc. sem subst. tributaria existem os campos para serem marcados de imunidade tributaria/exigibiliadae suspensa: Cofins, CSLL, ICMS, INSS, IRPJ e PIS.Pergunto eu teria que marcar algum destes campos? EM revenda de merc. com substi. trbutaria existem os campos para serem marcados inmunidade tributaria/Exigibilidade suspensa: Cofins, CSLL, ICMS, IRPJ e PIS e Subst tributaria com os campos: COFINS, ICMS e PIS. Pergunto tenho que maracar algum destes campos? Por fim observei que existe uma diferenca a maior entre o que meu softwere apresenta e o PGDAS no valor de R$ 141.32 de diferenca. 2) Empresa no Simples Nacional que não tiver movimento (receita), tem que apresentar mes assim todo mes com mvimento zerado? Aguardo respsota, inclusive com a tabela de aliguoatas para demais casos identicos. CR. LUIZ ALBERTO
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